關于寧強縣2010年財政決算的報告  

——2011年11月28日在寧強縣第十五屆人民代表大會 

    常務委員會第28次會議上 

     寧強縣財政局局長  張懷宏 

主任、副主任、各位委員： 

        我受縣人民政府委托，現就寧強縣2010年財政決算情況向會議報告如下，請予審查和批準。
       一、2010年財政決算匯審匯編情況
      經漢中市財政局匯審匯編的2010年財政決算：
      全縣財政總收入完成15302萬元，占預算的107%，同比增長17.7%；地方財政收入完成7339萬元，占預算的109.4%，同比增長26.9%，其中：稅收收入完成6031萬元，占預算的103.1%，同比增長20.5%，非稅收入完成1308萬元，占預算的152.1%，同比增長68.3%。
      全縣一般預算支出完成119583萬元（含上級下達專款，下同），占調整預算的101.4%，同比下降16.2%，剔除災后重建專款因素，同比增長22%。主要支出項目執行情況是：一般公共服務支出15760萬元，占調整預算的111.3%，同比增長17.7%；公共安全支出4047萬元，占調整預算的100%，同比增長26.7%；教育、科技、文化教育與傳媒、醫療衛生、社會保障支出37085萬元，占調整預算的100 %，同比增長27.1%；環境保護、交通運輸、城鄉社區事務支出5432萬元，占調整預算的100%，同比下降22.2%；農林水事務支出13039萬元，占調整預算的100%，同比增長64.7%；資源勘探電力信息、商業服務業、國土資源氣象、糧油物資儲備等事務支出2505萬元，占調整預算的100%，同比增長14.6%；住房保障支出1956萬元，占調整預算的100%，同比下降18.4%；災后恢復重建支出39052萬元，占調整預算的100%，同比下降49.1%；其他支出707萬元，占調整預算的100%，同比下降3.7%。
       經漢中市財政局匯審匯編的2010年財政決算平衡情況是：一般預算收入7339萬元，稅收返還等轉移性收入115491萬元，調入資金810萬元，總計財力123640萬元，減去結轉下年支出的轉移支付補助5077萬元、專項補助161萬元，共5238萬元，當年實際總收入118402萬元；一般預算支出119583萬元，上解支出420萬元，總計支出120003萬元，總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字1601萬元，加上歷年滾存赤字3790萬元，累計財政赤字5391萬元。
       二、2010年財政收支平衡情況
    今年11月份，漢中市財政局以漢財辦預〔2011〕101號文件正式批復了我縣2010年財政決算。市財政局批復的決算與縣十五屆人大五次會議審議通過的匯審匯編決算情況相比，其一般預算收支項目未發生變化，只是轉移性收入增值稅和消費稅返還收入減少2萬元、共享收入增量返還增加4萬元，專項補助增加10萬元；專項上解供銷社股金借款支出減少2萬元；結轉下年支出的專項補助由161萬元調增為171萬元。
經過調整后的財政收支平衡情況是：地方財政收入7339萬元，加上上級財政對我縣的稅收返還和各項補助115503萬元，調入資金810萬元，總收入為123652萬元，減去結轉下年支出的轉移支付5077萬元，專項補助171萬元，當年實際總收入為118404萬元；一般預算支出119583萬元，上解支出418萬元，總計支出為120001萬元。總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字1597萬元（年初人代會通過的市財政匯編決算數為赤字1601萬元），累計財政赤字5387萬元。
      三、預算執行特點及主要工作
      （一）財政收支規模不斷壯大。2010年，財稅部門努力克服稅源不足、政策性減稅因素增多等重重困難，依法加強稅收征管，強化工作措施，大力組織收入，全縣財政收入持續保持較快增長，財政總收入和地方財政收入與上年同比分別增長17.7%和26.9%。財政支出達到119583萬元，剔除災后重建專款因素，財政支出增幅為22%。在確保全縣干部工資發放和機關運轉支出的同時，教育、科學、文化、社會保障、醫療衛生、農林水等重點事業領域支出也得到有效保障，有力的支持了全縣經濟社會事業發展。
     （二）民生財政取得顯著成效。2010年，我們以保民生為重點，進一步加大民生投入，全縣民生工程共投入23359萬元，比上年增加5320萬元。有效的支持了各項事業發展。投入資金1766萬元實施蛋奶工程，解決了全縣36867名中小學生營養餐問題；投入資金3548萬元，建立義務教育經費保障機制，全縣 40343名中小學生實現了免費就學，9126名家庭困難學生得到救助，解決了我縣就學難問題，促進了教育事業發展。投入資金5822萬元，扶助弱勢群體，發放城鄉低保人員、農村五保戶、優撫對象等困難群體基本生活費補助。進一步擴大城鎮醫療保險、新型農村合作醫療覆蓋面，為全縣212898名參合農民兌現醫療補助3617萬元，人均補助170元，4275名就醫困難人員得到醫療救助。看病難的問題得到有效緩解。投入資金1506萬元，為城鄉居民提供健康檔案、預防接種、婦幼保健、65歲以上老人健康體檢等公共衛生服務。撥付資金2123萬元，支持保障性住房以及鄉鎮文化站、農家書屋、農村電影放映等公共文化事業發展。廣大群眾住有所居、老有所養、病有所醫、居有所樂的目標正在逐步實現。
     （三）“三農”投入大幅增加。2010年，在積極爭取上級資金支持的同時，進一步加大農業產業化、農村基礎設施和惠農政策的投入力度，全縣財政“三農”投入36951萬元，較上年增長29.3%。圍繞產業發展、農民增收，安排撥付資金885萬元，支持全縣生豬、茶葉等特色產業發展和農民職業技能培訓；兌現各項惠農政策補助4667萬元，使農民群眾享受到越來越多的國家政策實惠；投入資金2342萬元，支持城鄉道路、農田水利、人畜飲水等基礎設施建設；安排資金547萬元，集中支持了新農村建設和農村公益事業“一事一議”發展，全縣農業生產和農村生活環境得到進一步改善。
     （四）支持經濟發展取得新進展。充分發揮財政職能的促進作用和財政政策的杠桿作用，積極爭取和籌措財政性資金，大力支持縣域經濟發展。一是通過多方努力，全年共爭取各類專項補助及建設資金51164萬元，有力地支持了青木川古鎮建設、燕青公路、南大街改造等一批重點項目建設。二是投入資金1800萬元，支持招商引資、循環經濟園區建設，為吸引更多企業落戶寧強創造了良好的投資環境；三是爭取和落實獎勵扶持資金4979萬元，重點扶持了長江公司、山坪鉛鋅礦、綠夢、羌笛、永康等一批骨干企業發展。四是發放家電、汽車和摩托車下鄉補貼1190萬元，拉動消費需求，提升了經濟發展內在動力。
     （五）財政改革穩步推進。一是在完善部門預算定額標準體系的基礎上，細化了專項資金預算編制，實施了部門預算信息化，部門預算編制更加規范；二是組織實施了政府預算體系、績效評價與財政監督、財政信息化、規范化財政所、財政文化建設等“五大”工程建設，推進了財政科學化、精細化管理；三是建立完善政府采購網上公開招投標體系，拓寬了政府采購渠道，降低了采購成本，增強了透明度，全年政府采購規模達到4129萬元，節約資金351萬元，節約率達8.5%；四是推進財政資金整合，將農林水資金進行整合，集中用于支持“三農”，取得了明顯成效。
     （六）政府債務管理取得新成效。一是根據省市審計確認債務，按照不同的舉債主體，建立了政府債務電子臺賬，為政府債務監管和化解工作奠定了基礎；二是通過完善債務考核激勵辦法，將鄉鎮超收分成與化解債務掛鉤，調動了鄉鎮化解債務的積極性，全年化解鄉鎮債務424萬元；三是建立了償債準備金，保證了世行貸款衛七項目、國債轉貸等政府債務的按時償還，降低了政府債務風險。
     （七）財政監督力度顯著增強。一是嚴格貫徹執行《監督法》，自覺接受人大常委會對預算編制、執行、決算、重點支出以及上級補助資金的審查監督；二是從完善理財機制、規范理財程序入手，開展惠農、社保、民生以及災后重建等專項資金管理使用情況檢查，確保了財政資金的安全和使用效益；三是實行財政系統內部輪審制度，開展了8個鄉鎮財政所財務收支的內部審計工作，確保財政資金使用更加安全規范；四是組織了全縣行政事業單位國有資產清理登記，共登記全縣各類國有資產63024萬元，確保了國有資產的安全完整。
     四、預算收入超收安排和使用情況
2010年，全縣地方財政收入預算6710萬元，實際完成7339萬元，超收629萬元，其中：教育費附加預算300萬元，實際完成348萬元，超收48萬元，稅收收入及罰沒等其他收入預算6410萬元，實際完成6991萬元，超收581萬元。教育費附加超收全部安排給教體局用于彌補義務教育學校公用經費，稅收、罰沒及其他收入超收全部安排給縣級部門用于人員工資和運轉經費。
     五、重點支出績效和專項資金使用情況
      1、重點支出及績效情況。2010年從年初預算中的重點項目資金和市財政上年決算時安排的專項資金中共安排10萬元以上的重點支出3462.15萬元，實際撥付資金3433.49萬元。其中：安排教育、文化支出941.06萬元，解決了全縣36867名義務教育階段學生營養餐和校園安全問題，支持縣九運會和文化活動的順利開展；安排農村主導產業發展支出752.58萬元，扶持生態產業發展，全縣適度規模以上生豬養殖戶達到了2397戶，生豬出欄達到51.12萬頭，新建無性系茶園11000畝，中藥材和食用菌種植面積進一步擴大，為農民增收打下了良好基礎；安排一事一議和新農村建設資金546.52萬元，實施鄉村道路、便民橋、人畜飲水等農村公益項目建設，對公路沿線農民住房進行了改造包裝，改善了農村生產生活條件；安排支出93.27萬元，解決循環經濟園區和招商引資工作經費，兌現企業稅收優惠政策，支持了全縣工業經濟發展；償還政府債務190.32萬元，降低了政府債務風險；安排資金909.74萬元，用于地質災害防治、防汛、土地規劃、重大社會活動等專項工作，維護了社會大局穩定。
      2、專項資金使用情況。市財政在2010年下達我縣專項資金67805萬元，全部按照“專款專用”的原則，嚴格按項目規定的用途，將運轉經費直接撥付到有關部門，項目支出全部撥入專戶，實行“專戶儲存、報賬制”管理，同時做好項目資金跟蹤問效，確保了專項資金的安全和使用效益。
      六、上級補助資金的安排使用情況
     2010年，市財政共下達我縣各類補助資金115503萬元，減去結轉下年支出的轉移支付5077萬元、專項經費171萬元、上級專款67805萬元、專項上解418萬元后，當年可安排支出的補助為42032萬元。對于這些補助資金，我們優先安排全縣干部工資、離退休人員生活費、優撫對象、城鄉低保人員生活補助等人員經費支出36790萬元；落實民生配套資金3499萬元；安排機關運轉經費1743萬元。
2010年，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協的大力支持下，財稅部門認真貫徹執行《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》和《人大監督法》，自覺接受人大及其常務委員會的審查和監督，強化稅收征管，嚴控預算支出，確保了工資、民生、機關運轉和各項重點支出需要，圓滿完成了十五屆人大四次會議確定的各項工作任務。但從當前的財政形勢看，財政運行仍然面臨一些不容忽視的困難和問題，主要是：財源基礎薄弱，缺乏骨干稅源，財政持續較快增長后勁不足，涵養壯大財源的任務十分艱巨；財政收入規模小，財力增長與社會發展需求差距較大，收支矛盾非常突出，財政保障能力較低；財政精細化管理水平有待進一步提高。這些問題和困難，都需要我們在今后的工作中高度重視，采取有力措施，認真研究并加以解決。
      七、審查上年決算時所提問題的整改情況
去年11月份，縣人大常委會在2009年財政決算審議中提出了非常寶貴的意見，對此，我們高度重視，積極采取措施，進行了認真整改。一是積極向上爭取項目資金扶持，靈活運用財政扶持和財稅優惠政策，加大招商引資等措施，全縣道路建設、工礦企業、水能開發、農業產業開發等一批短、中、長期財源項目呈現出良好的發展勢頭。二是依法加強稅收征管，確保大宗稅源和零散稅收足額征收入庫；健全非稅收入體系，逐步將廉租房配售收入等政府性收入全部納入預算管理，做到應收盡收。三是以保工資、保民生為重點，努力壓縮人車會話等一般性支出，加大民生和重點事業領域投入，全縣民生和公共服務事業領域支出分別比上年增加5320萬元和7341萬元，確保了民生和各項事業的順利發展。四是建立了政府債務電子臺賬，強化了政府債務的監督管理；完善鄉鎮政府債務化解考核辦法，調動了鄉鎮增收節支、化解債務的積極性，當年化解鄉鎮政府債務424萬元。五是實施財政精細化管理，細化部門預算編制，預算編制更加科學、規范；制定了國庫集中支付實施方案，確定了首批試點單位和商業銀行。由于辦公樓搬遷，網絡無法運行，預計明年開始正式實施。
    主任、副主任、各位委員， 2010年，在各方面的共同努力下，圓滿完成了各項財政工作任務，但2011年的財政工作任務還十分繁重，我們將按照縣委的總體部署，認真貫徹落實本次會議的決議，以扎實的工作作風，奮力沖刺，全面完成今年各項財政工作任務，為全縣經濟社會事業發展做出積極貢獻。

    關于2010年財政收支決算報告附表