關(guān)于寧強(qiáng)縣2010年財(cái)政決算的報(bào)告  

——2011年11月28日在寧強(qiáng)縣第十五屆人民代表大會(huì) 

    常務(wù)委員會(huì)第28次會(huì)議上 

     寧強(qiáng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)  張懷宏 

主任、副主任、各位委員： 

        我受縣人民政府委托，現(xiàn)就寧強(qiáng)縣2010年財(cái)政決算情況向會(huì)議報(bào)告如下，請(qǐng)予審查和批準(zhǔn)。
       一、2010年財(cái)政決算匯審匯編情況
      經(jīng)漢中市財(cái)政局匯審匯編的2010年財(cái)政決算：
      全縣財(cái)政總收入完成15302萬(wàn)元，占預(yù)算的107%，同比增長(zhǎng)17.7%；地方財(cái)政收入完成7339萬(wàn)元，占預(yù)算的109.4%，同比增長(zhǎng)26.9%，其中：稅收收入完成6031萬(wàn)元，占預(yù)算的103.1%，同比增長(zhǎng)20.5%，非稅收入完成1308萬(wàn)元，占預(yù)算的152.1%，同比增長(zhǎng)68.3%。
      全縣一般預(yù)算支出完成119583萬(wàn)元（含上級(jí)下達(dá)專(zhuān)款，下同），占調(diào)整預(yù)算的101.4%，同比下降16.2%，剔除災(zāi)后重建專(zhuān)款因素，同比增長(zhǎng)22%。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出15760萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的111.3%，同比增長(zhǎng)17.7%；公共安全支出4047萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)26.7%；教育、科技、文化教育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障支出37085萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增長(zhǎng)27.1%；環(huán)境保護(hù)、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5432萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降22.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出13039萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)64.7%；資源勘探電力信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土資源氣象、糧油物資儲(chǔ)備等事務(wù)支出2505萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)14.6%；住房保障支出1956萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降18.4%；災(zāi)后恢復(fù)重建支出39052萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降49.1%；其他支出707萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降3.7%。
       經(jīng)漢中市財(cái)政局匯審匯編的2010年財(cái)政決算平衡情況是：一般預(yù)算收入7339萬(wàn)元，稅收返還等轉(zhuǎn)移性收入115491萬(wàn)元，調(diào)入資金810萬(wàn)元，總計(jì)財(cái)力123640萬(wàn)元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5077萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助161萬(wàn)元，共5238萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)際總收入118402萬(wàn)元；一般預(yù)算支出119583萬(wàn)元，上解支出420萬(wàn)元，總計(jì)支出120003萬(wàn)元，總收入與總支出相抵，當(dāng)年形成財(cái)政赤字1601萬(wàn)元，加上歷年滾存赤字3790萬(wàn)元，累計(jì)財(cái)政赤字5391萬(wàn)元。
       二、2010年財(cái)政收支平衡情況
    今年11月份，漢中市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2011〕101號(hào)文件正式批復(fù)了我縣2010年財(cái)政決算。市財(cái)政局批復(fù)的決算與縣十五屆人大五次會(huì)議審議通過(guò)的匯審匯編決算情況相比，其一般預(yù)算收支項(xiàng)目未發(fā)生變化，只是轉(zhuǎn)移性收入增值稅和消費(fèi)稅返還收入減少2萬(wàn)元、共享收入增量返還增加4萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助增加10萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)上解供銷(xiāo)社股金借款支出減少2萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助由161萬(wàn)元調(diào)增為171萬(wàn)元。
經(jīng)過(guò)調(diào)整后的財(cái)政收支平衡情況是：地方財(cái)政收入7339萬(wàn)元，加上上級(jí)財(cái)政對(duì)我縣的稅收返還和各項(xiàng)補(bǔ)助115503萬(wàn)元，調(diào)入資金810萬(wàn)元，總收入為123652萬(wàn)元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付5077萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助171萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)際總收入為118404萬(wàn)元；一般預(yù)算支出119583萬(wàn)元，上解支出418萬(wàn)元，總計(jì)支出為120001萬(wàn)元。總收入與總支出相抵，當(dāng)年形成財(cái)政赤字1597萬(wàn)元（年初人代會(huì)通過(guò)的市財(cái)政匯編決算數(shù)為赤字1601萬(wàn)元），累計(jì)財(cái)政赤字5387萬(wàn)元。
      三、預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要工作
      （一）財(cái)政收支規(guī)模不斷壯大。2010年，財(cái)稅部門(mén)努力克服稅源不足、政策性減稅因素增多等重重困難，依法加強(qiáng)稅收征管，強(qiáng)化工作措施，大力組織收入，全縣財(cái)政收入持續(xù)保持較快增長(zhǎng)，財(cái)政總收入和地方財(cái)政收入與上年同比分別增長(zhǎng)17.7%和26.9%。財(cái)政支出達(dá)到119583萬(wàn)元，剔除災(zāi)后重建專(zhuān)款因素，財(cái)政支出增幅為22%。在確保全縣干部工資發(fā)放和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出的同時(shí)，教育、科學(xué)、文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等重點(diǎn)事業(yè)領(lǐng)域支出也得到有效保障，有力的支持了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
     （二）民生財(cái)政取得顯著成效。2010年，我們以保民生為重點(diǎn)，進(jìn)一步加大民生投入，全縣民生工程共投入23359萬(wàn)元，比上年增加5320萬(wàn)元。有效的支持了各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。投入資金1766萬(wàn)元實(shí)施蛋奶工程，解決了全縣36867名中小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐問(wèn)題；投入資金3548萬(wàn)元，建立義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全縣 40343名中小學(xué)生實(shí)現(xiàn)了免費(fèi)就學(xué)，9126名家庭困難學(xué)生得到救助，解決了我縣就學(xué)難問(wèn)題，促進(jìn)了教育事業(yè)發(fā)展。投入資金5822萬(wàn)元，扶助弱勢(shì)群體，發(fā)放城鄉(xiāng)低保人員、農(nóng)村五保戶、優(yōu)撫對(duì)象等困難群體基本生活費(fèi)補(bǔ)助。進(jìn)一步擴(kuò)大城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療覆蓋面，為全縣212898名參合農(nóng)民兌現(xiàn)醫(yī)療補(bǔ)助3617萬(wàn)元，人均補(bǔ)助170元，4275名就醫(yī)困難人員得到醫(yī)療救助。看病難的問(wèn)題得到有效緩解。投入資金1506萬(wàn)元，為城鄉(xiāng)居民提供健康檔案、預(yù)防接種、婦幼保健、65歲以上老人健康體檢等公共衛(wèi)生服務(wù)。撥付資金2123萬(wàn)元，支持保障性住房以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、農(nóng)家書(shū)屋、農(nóng)村電影放映等公共文化事業(yè)發(fā)展。廣大群眾住有所居、老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、居有所樂(lè)的目標(biāo)正在逐步實(shí)現(xiàn)。
     （三）“三農(nóng)”投入大幅增加。2010年，在積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持的同時(shí)，進(jìn)一步加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和惠農(nóng)政策的投入力度，全縣財(cái)政“三農(nóng)”投入36951萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)29.3%。圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收，安排撥付資金885萬(wàn)元，支持全縣生豬、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民職業(yè)技能培訓(xùn)；兌現(xiàn)各項(xiàng)惠農(nóng)政策補(bǔ)助4667萬(wàn)元，使農(nóng)民群眾享受到越來(lái)越多的國(guó)家政策實(shí)惠；投入資金2342萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)道路、農(nóng)田水利、人畜飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排資金547萬(wàn)元，集中支持了新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”發(fā)展，全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村生活環(huán)境得到進(jìn)一步改善。
     （四）支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得新進(jìn)展。充分發(fā)揮財(cái)政職能的促進(jìn)作用和財(cái)政政策的杠桿作用，積極爭(zhēng)取和籌措財(cái)政性資金，大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是通過(guò)多方努力，全年共爭(zhēng)取各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助及建設(shè)資金51164萬(wàn)元，有力地支持了青木川古鎮(zhèn)建設(shè)、燕青公路、南大街改造等一批重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是投入資金1800萬(wàn)元，支持招商引資、循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)建設(shè)，為吸引更多企業(yè)落戶寧強(qiáng)創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境；三是爭(zhēng)取和落實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金4979萬(wàn)元，重點(diǎn)扶持了長(zhǎng)江公司、山坪鉛鋅礦、綠夢(mèng)、羌笛、永康等一批骨干企業(yè)發(fā)展。四是發(fā)放家電、汽車(chē)和摩托車(chē)下鄉(xiāng)補(bǔ)貼1190萬(wàn)元，拉動(dòng)消費(fèi)需求，提升了經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)在動(dòng)力。
     （五）財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是在完善部門(mén)預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)體系的基礎(chǔ)上，細(xì)化了專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算編制，實(shí)施了部門(mén)預(yù)算信息化，部門(mén)預(yù)算編制更加規(guī)范；二是組織實(shí)施了政府預(yù)算體系、績(jī)效評(píng)價(jià)與財(cái)政監(jiān)督、財(cái)政信息化、規(guī)范化財(cái)政所、財(cái)政文化建設(shè)等“五大”工程建設(shè)，推進(jìn)了財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理；三是建立完善政府采購(gòu)網(wǎng)上公開(kāi)招投標(biāo)體系，拓寬了政府采購(gòu)渠道，降低了采購(gòu)成本，增強(qiáng)了透明度，全年政府采購(gòu)規(guī)模達(dá)到4129萬(wàn)元，節(jié)約資金351萬(wàn)元，節(jié)約率達(dá)8.5%；四是推進(jìn)財(cái)政資金整合，將農(nóng)林水資金進(jìn)行整合，集中用于支持“三農(nóng)”，取得了明顯成效。
     （六）政府債務(wù)管理取得新成效。一是根據(jù)省市審計(jì)確認(rèn)債務(wù)，按照不同的舉債主體，建立了政府債務(wù)電子臺(tái)賬，為政府債務(wù)監(jiān)管和化解工作奠定了基礎(chǔ)；二是通過(guò)完善債務(wù)考核激勵(lì)辦法，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收分成與化解債務(wù)掛鉤，調(diào)動(dòng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)化解債務(wù)的積極性，全年化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)424萬(wàn)元；三是建立了償債準(zhǔn)備金，保證了世行貸款衛(wèi)七項(xiàng)目、國(guó)債轉(zhuǎn)貸等政府債務(wù)的按時(shí)償還，降低了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
     （七）財(cái)政監(jiān)督力度顯著增強(qiáng)。一是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《監(jiān)督法》，自覺(jué)接受人大常委會(huì)對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、重點(diǎn)支出以及上級(jí)補(bǔ)助資金的審查監(jiān)督；二是從完善理財(cái)機(jī)制、規(guī)范理財(cái)程序入手，開(kāi)展惠農(nóng)、社保、民生以及災(zāi)后重建等專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用情況檢查，確保了財(cái)政資金的安全和使用效益；三是實(shí)行財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部輪審制度，開(kāi)展了8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)務(wù)收支的內(nèi)部審計(jì)工作，確保財(cái)政資金使用更加安全規(guī)范；四是組織了全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清理登記，共登記全縣各類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)63024萬(wàn)元，確保了國(guó)有資產(chǎn)的安全完整。
     四、預(yù)算收入超收安排和使用情況
2010年，全縣地方財(cái)政收入預(yù)算6710萬(wàn)元，實(shí)際完成7339萬(wàn)元，超收629萬(wàn)元，其中：教育費(fèi)附加預(yù)算300萬(wàn)元，實(shí)際完成348萬(wàn)元，超收48萬(wàn)元，稅收收入及罰沒(méi)等其他收入預(yù)算6410萬(wàn)元，實(shí)際完成6991萬(wàn)元，超收581萬(wàn)元。教育費(fèi)附加超收全部安排給教體局用于彌補(bǔ)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，稅收、罰沒(méi)及其他收入超收全部安排給縣級(jí)部門(mén)用于人員工資和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
     五、重點(diǎn)支出績(jī)效和專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況
      1、重點(diǎn)支出及績(jī)效情況。2010年從年初預(yù)算中的重點(diǎn)項(xiàng)目資金和市財(cái)政上年決算時(shí)安排的專(zhuān)項(xiàng)資金中共安排10萬(wàn)元以上的重點(diǎn)支出3462.15萬(wàn)元，實(shí)際撥付資金3433.49萬(wàn)元。其中：安排教育、文化支出941.06萬(wàn)元，解決了全縣36867名義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐和校園安全問(wèn)題，支持縣九運(yùn)會(huì)和文化活動(dòng)的順利開(kāi)展；安排農(nóng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出752.58萬(wàn)元，扶持生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全縣適度規(guī)模以上生豬養(yǎng)殖戶達(dá)到了2397戶，生豬出欄達(dá)到51.12萬(wàn)頭，新建無(wú)性系茶園11000畝，中藥材和食用菌種植面積進(jìn)一步擴(kuò)大，為農(nóng)民增收打下了良好基礎(chǔ)；安排一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金546.52萬(wàn)元，實(shí)施鄉(xiāng)村道路、便民橋、人畜飲水等農(nóng)村公益項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)公路沿線農(nóng)民住房進(jìn)行了改造包裝，改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；安排支出93.27萬(wàn)元，解決循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)和招商引資工作經(jīng)費(fèi)，兌現(xiàn)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，支持了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；償還政府債務(wù)190.32萬(wàn)元，降低了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；安排資金909.74萬(wàn)元，用于地質(zhì)災(zāi)害防治、防汛、土地規(guī)劃、重大社會(huì)活動(dòng)等專(zhuān)項(xiàng)工作，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定。
      2、專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況。市財(cái)政在2010年下達(dá)我縣專(zhuān)項(xiàng)資金67805萬(wàn)元，全部按照“專(zhuān)款專(zhuān)用”的原則，嚴(yán)格按項(xiàng)目規(guī)定的用途，將運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)直接撥付到有關(guān)部門(mén)，項(xiàng)目支出全部撥入專(zhuān)戶，實(shí)行“專(zhuān)戶儲(chǔ)存、報(bào)賬制”管理，同時(shí)做好項(xiàng)目資金跟蹤問(wèn)效，確保了專(zhuān)項(xiàng)資金的安全和使用效益。
      六、上級(jí)補(bǔ)助資金的安排使用情況
     2010年，市財(cái)政共下達(dá)我縣各類(lèi)補(bǔ)助資金115503萬(wàn)元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付5077萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)171萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款67805萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解418萬(wàn)元后，當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為42032萬(wàn)元。對(duì)于這些補(bǔ)助資金，我們優(yōu)先安排全縣干部工資、離退休人員生活費(fèi)、優(yōu)撫對(duì)象、城鄉(xiāng)低保人員生活補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)支出36790萬(wàn)元；落實(shí)民生配套資金3499萬(wàn)元；安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1743萬(wàn)元。
2010年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的大力支持下，財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《人大監(jiān)督法》，自覺(jué)接受人大及其常務(wù)委員會(huì)的審查和監(jiān)督，強(qiáng)化稅收征管，嚴(yán)控預(yù)算支出，確保了工資、民生、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，圓滿完成了十五屆人大四次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)。但從當(dāng)前的財(cái)政形勢(shì)看，財(cái)政運(yùn)行仍然面臨一些不容忽視的困難和問(wèn)題，主要是：財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，缺乏骨干稅源，財(cái)政持續(xù)較快增長(zhǎng)后勁不足，涵養(yǎng)壯大財(cái)源的任務(wù)十分艱巨；財(cái)政收入規(guī)模小，財(cái)力增長(zhǎng)與社會(huì)發(fā)展需求差距較大，收支矛盾非常突出，財(cái)政保障能力較低；財(cái)政精細(xì)化管理水平有待進(jìn)一步提高。這些問(wèn)題和困難，都需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦懈叨戎匾暎扇∮辛Υ胧J(rèn)真研究并加以解決。
      七、審查上年決算時(shí)所提問(wèn)題的整改情況
去年11月份，縣人大常委會(huì)在2009年財(cái)政決算審議中提出了非常寶貴的意見(jiàn)，對(duì)此，我們高度重視，積極采取措施，進(jìn)行了認(rèn)真整改。一是積極向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金扶持，靈活運(yùn)用財(cái)政扶持和財(cái)稅優(yōu)惠政策，加大招商引資等措施，全縣道路建設(shè)、工礦企業(yè)、水能開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)等一批短、中、長(zhǎng)期財(cái)源項(xiàng)目呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢(shì)頭。二是依法加強(qiáng)稅收征管，確保大宗稅源和零散稅收足額征收入庫(kù)；健全非稅收入體系，逐步將廉租房配售收入等政府性收入全部納入預(yù)算管理，做到應(yīng)收盡收。三是以保工資、保民生為重點(diǎn)，努力壓縮人車(chē)會(huì)話等一般性支出，加大民生和重點(diǎn)事業(yè)領(lǐng)域投入，全縣民生和公共服務(wù)事業(yè)領(lǐng)域支出分別比上年增加5320萬(wàn)元和7341萬(wàn)元，確保了民生和各項(xiàng)事業(yè)的順利發(fā)展。四是建立了政府債務(wù)電子臺(tái)賬，強(qiáng)化了政府債務(wù)的監(jiān)督管理；完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債務(wù)化解考核辦法，調(diào)動(dòng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支、化解債務(wù)的積極性，當(dāng)年化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債務(wù)424萬(wàn)元。五是實(shí)施財(cái)政精細(xì)化管理，細(xì)化部門(mén)預(yù)算編制，預(yù)算編制更加科學(xué)、規(guī)范；制定了國(guó)庫(kù)集中支付實(shí)施方案，確定了首批試點(diǎn)單位和商業(yè)銀行。由于辦公樓搬遷，網(wǎng)絡(luò)無(wú)法運(yùn)行，預(yù)計(jì)明年開(kāi)始正式實(shí)施。
    主任、副主任、各位委員， 2010年，在各方面的共同努力下，圓滿完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，但2011年的財(cái)政工作任務(wù)還十分繁重，我們將按照縣委的總體部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議的決議，以扎實(shí)的工作作風(fēng)，奮力沖刺，全面完成今年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

    關(guān)于2010年財(cái)政收支決算報(bào)告附表