關(guān)于寧強(qiáng)縣2011年財政決算草案的報告

關(guān)于寧強(qiáng)縣2011年財政決算草案的報告

——2012年11月29日在寧強(qiáng)縣第十六屆人民代表大會

常務(wù)委員會第6次會議上

寧強(qiáng)縣財政局局長   張懷宏

縣人大常委會：

2011年財政決算已經(jīng)編成，并報經(jīng)市財政局審核批復(fù)，現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向本次會議報告決算草案，請予審查和批準(zhǔn)。

一、2011年財政預(yù)算完成及平衡情況

（一）2011年財政收入完成情況

　　　　2011年，全縣財政總收入完成18563萬元，占預(yù)算17700萬元的104.9%，同比增長21.3%。其中：上劃中央“四稅”收入完成4964萬元，占預(yù)算4815萬元的103.1%，同比增長11.9%；上劃省市“八稅”收入完成4478萬元，占預(yù)算4134萬元的108.3%，同比增長26.9%；地方財政收入完成9121萬元，占預(yù)算8850萬元的103.1%，同比增長24.3 %。地方財政收入中，稅收收入完成7980萬元，占預(yù)算的105.3%，同比增收1948萬元，增長32.3%，主要是工礦企業(yè)逐步恢復(fù)生產(chǎn)增加稅收，以及災(zāi)后重建項(xiàng)目驗(yàn)收決算補(bǔ)繳稅款增收；非稅收入完成1141萬元，占預(yù)算的89.8%，同比下降12.8%，主要是廉租房配售等一次性收入減少。

（二）2011年一般預(yù)算支出完成情況

2011年，全縣一般預(yù)算支出完成112026萬元，占調(diào)整預(yù)算106699萬元（縣十六屆人大常委會第三次會議審議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算56854萬元加上級專款49845萬元,調(diào)整預(yù)算不含上解支出487萬元）的105%，比上年減支7557萬元，下降6.3%，主要是地震災(zāi)后恢復(fù)重建專款減少，剔除此項(xiàng)因素，同口徑比上年增支23495萬元，增長29.2%。支出增長的主要原因是上級專款增加，以及津補(bǔ)貼、績效工資提高標(biāo)準(zhǔn)，各鎮(zhèn)超收分成等增支較多。主要支出項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出22887萬元，同比增長45.2%；公共安全支出4320萬元，同比增長6.7%；教育支出25465萬元，同比增長34.9%；科學(xué)技術(shù)支出629萬元，同比增長7.9%；文化體育與傳媒支出1579萬元，同比增長16.4%；社會保障和就業(yè)支出5205萬元，同比下降34.1%，主要是災(zāi)后重建結(jié)束，補(bǔ)助類專款減少；醫(yī)療衛(wèi)生支出11076萬元，同比增長32.2%；節(jié)能環(huán)保支出3758萬元，同比增長10.6%，主要是專款增加支出；農(nóng)林水事務(wù)支出13606萬元，同比增長4.3%；災(zāi)后恢復(fù)重建支出8000萬元，同比下降79.5%，主要是災(zāi)后恢復(fù)重建專款減少31052萬元； 住房保障支出9954萬元，同比增長408.9%，主要是提高住房公積金補(bǔ)助以及專款增加支出。

（三）全縣財政收支平衡情況

今年11月份，漢中市財政局以漢財辦預(yù)〔2012〕116 號文件正式批復(fù)了我縣2011年財政決算。市財政局批復(fù)的決算與縣十五屆人大五次會議審議通過的匯審匯編決算情況相比，轉(zhuǎn)移性收入中增值稅和消費(fèi)稅返還收入、共享收入增量返還、農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助收入、專項(xiàng)補(bǔ)助以及上級專款等共增加轉(zhuǎn)移性收入7286萬元；一般預(yù)算支出中因各鎮(zhèn)超收分成支出和上級專款增加支出9589萬元；專項(xiàng)上解中供銷社股金借款、“三保五掛”考核、失業(yè)救濟(jì)金市財政代墊資金、企業(yè)養(yǎng)老分擔(dān)機(jī)制、調(diào)減八大員補(bǔ)助等扣款事項(xiàng)增加支出174萬元。

經(jīng)過調(diào)整后的財政收支平衡情況是：地方財政收入9121萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入98065萬元，總收入為107186萬元；一般預(yù)算支出112026萬元，上解支出487萬元，總計支出為112513萬元。總收入與總支出相抵，當(dāng)年形成財政赤字5327萬元，累計財政赤字10714萬元。

二、2011年財政主要工作及成效

2011年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)縣十五屆人大五次會議有關(guān)決議，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在改善民生福祉和促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展方面取得了良好成效。

（一）抓收入跑資金，財政實(shí)力明顯增強(qiáng)。2011年，財稅部門努力克服稅源不足、政策性減稅因素增多等困難，完善考核機(jī)制，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，加大稽查力度，做到應(yīng)收盡收，促進(jìn)了財政收入的快速增長，全縣財政總收入和地方財政收入分別增長了21.3%和24.3%，實(shí)現(xiàn)了“十二五”發(fā)展的良好開局。與此同時，不斷加大向上爭取項(xiàng)目資金力度，全年共爭取到位中省市專款補(bǔ)助49845萬元，同口徑增長43.8%，財力性補(bǔ)助48220萬元，增長14.1%，為確保干部職工工資按時發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生事業(yè)取得新成效。一是積極支持教育事業(yè)發(fā)展。投入資金5518萬元，解決了學(xué)前教育和義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)入學(xué)問題，改善了33967名中小學(xué)生營養(yǎng)結(jié)構(gòu)， 9787名家庭困難學(xué)生生活得到補(bǔ)助，確保了天津中學(xué)和寧強(qiáng)一中的順利搬遷，全縣教育教學(xué)環(huán)境得到了進(jìn)一步改善。二是全力支持社會保障體系和醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。城鄉(xiāng)低保人數(shù)達(dá)到31911人，人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別提高了80.6元和80.9元，農(nóng)村五保戶月補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高了90元，為80歲以上的高齡老人發(fā)放生活保健補(bǔ)貼218萬元，困難群體和老人的生活得到了更好保障。全縣28萬多參合農(nóng)民享受醫(yī)療補(bǔ)助4774萬元，人均補(bǔ)助170.5元，9690名就醫(yī)困難人員得到醫(yī)療救助；行政事業(yè)單位醫(yī)療保險財政補(bǔ)助較上年增加810萬元，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)得到進(jìn)一步提高；投入資金1580萬元，實(shí)施公立醫(yī)院改革，三家公立醫(yī)院職工工資全部納入財政預(yù)算；補(bǔ)償藥品零差價資金422.8萬元，緩解了群眾“看病難、看病貴”問題。三是大力支持“三農(nóng)”發(fā)展。投入各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金954萬元，支持農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大；發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼6989萬元，農(nóng)民群眾享受到了更多的政策實(shí)惠；投入一事一議建設(shè)資金946萬元，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。四是積極支持保障性住房建設(shè)。安排保障性住房建設(shè)資金995萬元，其中縣財政補(bǔ)助300萬元，解決了全縣3779戶低收入家庭住房難問題。

（三）發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度不斷加大。2011年，縣財政在非常困難的情況下，仍安排資金1056萬元，積極支持全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是安排資金575.42萬元，扶持生豬、茶葉、中藥材等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷壯大；二是安排工業(yè)發(fā)展及招商引資資金222.6萬元，支持長江公司、黑木林鐵礦等7戶重點(diǎn)企業(yè)擴(kuò)能技改，實(shí)施招商引資項(xiàng)目74個，引進(jìn)到位資金22.5億元，一批企業(yè)相繼落戶我縣，促進(jìn)了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展；三是圍繞“項(xiàng)目帶動”戰(zhàn)略，安排項(xiàng)目前期費(fèi)110萬元，爭取到位各類項(xiàng)目補(bǔ)助資金24154萬元，有力地支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；四是安排文化旅游發(fā)展資金147.98萬元，支持了羌文化宣傳保護(hù)和青木川等景區(qū)旅游事業(yè)發(fā)展。

（四）深化財政改革，財政管理效能進(jìn)一步提高。一是加強(qiáng)財政信息化管理，完成了19個鎮(zhèn)和5個部門的橫向聯(lián)網(wǎng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了財務(wù)數(shù)據(jù)的遠(yuǎn)程管理和監(jiān)控，提高了財政監(jiān)管效能。二是做好國庫集中支付改革前期工作，完成了方案的制定、審批以及代理銀行、試點(diǎn)單位確定等前期基礎(chǔ)工作。三是進(jìn)一步完善政府采購網(wǎng)上公開招投標(biāo)程序，政府采購更加公開、透明，全年政府采購規(guī)模1537萬元，節(jié)約資金115萬元，節(jié)約率達(dá)到7%。四是完成了7個鎮(zhèn)財政所的“兩基建設(shè)”任務(wù)，并全部達(dá)到省一類驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，獲得了省市的好評。五是開展了支農(nóng)、民生保障、重大建設(shè)項(xiàng)目和“小金庫”治理專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，確保了財政資金的安全和使用效益。

三、預(yù)算收入超收安排和使用情況

2011年，全縣地方財政收入預(yù)算8850萬元，實(shí)際完成9121萬元，超收271萬元，其中：教育費(fèi)附加超收26萬元，全部用于義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)；稅收等其他收入超收245萬元，全部用于縣級部門人員工資和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

四、重點(diǎn)支出績效和專項(xiàng)資金使用情況

1、重點(diǎn)支出及績效情況。2011年,縣財政共安排10萬元以上的重點(diǎn)支出5555.57萬元，資金已經(jīng)全部撥付到位。其中：安排教育支出970.91萬元，解決了全縣33967名義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)餐、天津中學(xué)搬遷和民辦教師養(yǎng)老問題；安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金575.42萬元，支持了全縣生豬、茶葉、中藥材等生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，為農(nóng)民增收打下了良好基礎(chǔ)；安排農(nóng)村清潔工程資金605萬元，實(shí)施農(nóng)村環(huán)境整治，安排村級一事一議資金304萬元，實(shí)施了道路、飲水等117個農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，改善了農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件；安排工業(yè)發(fā)展和招商引資資金222.6萬元，幫助7戶重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行擴(kuò)能技改，實(shí)施74個招商項(xiàng)目，引資22.5億元，一批企業(yè)相繼落戶寧強(qiáng)；安排住房公積金財政補(bǔ)貼2000.88萬元，較上年增加了879萬元,全縣干部職工住房公積金補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)得到進(jìn)一步提高；安排建設(shè)維修資金660.6萬元，確保了廉租房、政務(wù)中心等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)順利實(shí)施；安排專項(xiàng)活動資金216.16萬元，用于困難職工慰問、困難群眾生活救助等重要活動開展，維護(hù)了社會大局穩(wěn)定。

2、專項(xiàng)資金使用情況。市財政局2011年下達(dá)我縣專項(xiàng)資金49845萬元，全部按照“專款專用”的原則，實(shí)行“專戶儲存、專賬核算”管理，并嚴(yán)格按項(xiàng)目規(guī)定的用途，做好項(xiàng)目資金跟蹤問效，確保了專項(xiàng)資金的安全和使用效益。

五、上級補(bǔ)助資金的安排使用情況

2011年，市財政共下達(dá)我縣各類補(bǔ)助資金98065萬元，減去上級專款49845萬元、專項(xiàng)上解487萬元后，當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為47733萬元。對于這些補(bǔ)助資金，我們嚴(yán)格按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的原則，優(yōu)先安排全縣干部工資、離退休費(fèi)，優(yōu)撫、低保人員生活補(bǔ)助和取暖、降溫等人員經(jīng)費(fèi)支出41055萬元，安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2109萬元，安排民生配套資金4569萬元。

2011年，我們在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，圓滿完成了十五屆人大五次會議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)。但從全年財政形勢看，財政運(yùn)行仍然面臨一些不容忽視的困難和問題，主要是：缺乏穩(wěn)固財源支撐，財政增收后勁不足；地方財政收入總量小，財政收支矛盾依然非常尖銳；財政赤字占壓資金較大，嚴(yán)重影響預(yù)算執(zhí)行；財政科學(xué)化、精細(xì)化管理和績效有待進(jìn)一步提高。這些困難和問題，都需要我們在今后的工作中高度重視，采取有力措施，認(rèn)真研究并加以解決。

六、縣人大審查2010年財政決算和審計局2010年財政收支預(yù)算執(zhí)行審計報告中有關(guān)問題的整改情況

（一）人大常委會審議2010年財政決算時所提問題整改情況

2011年11月縣十五屆人大常委會28次會議審議2010年財政決算時提出了關(guān)于財源建設(shè)、財政收支矛盾、政府債務(wù)管理和預(yù)算管理等4個方面的問題，對此我們高度重視，進(jìn)行了認(rèn)真整改，取得了良好成效。在財源建設(shè)上，我們投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金954萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大，安排工業(yè)發(fā)展和招商引資資金222.6萬元，支持重點(diǎn)企業(yè)擴(kuò)能技改和招商引資工作，促進(jìn)了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，財源建設(shè)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭，為財政增收奠定了基礎(chǔ)；關(guān)于財政收支矛盾，我們在努力完成地方財政收入任務(wù)同時，加大向上爭跑資金力度，全年共爭取到位財力性補(bǔ)助資金48220萬元，在此基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制預(yù)算支出，大力壓縮非工資性支出，全縣財政收支矛盾得到了有效緩解；關(guān)于政府債務(wù)管理，我們安裝了政府債務(wù)管理系統(tǒng)，建立政府債務(wù)電子臺賬，所有政府債務(wù)全部由省市通過系統(tǒng)審定，政府債務(wù)管理更加規(guī)范；關(guān)于預(yù)算收支管理，我們按照中省市非稅收入管理要求，將教育收費(fèi)和臨時性代收費(fèi)以外的非稅收入全部納入預(yù)算管理，減少了虛收成份，確保了財政收入的質(zhì)量，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，確保了公務(wù)員津補(bǔ)貼、事業(yè)人員績效工資和醫(yī)療保險以及住房公積金提高標(biāo)準(zhǔn)等政策得到全面落實(shí)，全縣“三公經(jīng)費(fèi)”較上年下降了13.5%，財政支出預(yù)算績效進(jìn)一步提高。

（二）2010年財政收支預(yù)算執(zhí)行審計報告中所提問題的整改情況

縣審計局2010年財政收支預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告中反映的問題，我們高度重視，采取有效措施，進(jìn)行了認(rèn)真整改。通過加大零散稅收征管，對漏征漏繳稅款全部補(bǔ)征入庫，并從今年1月開始，將教育收費(fèi)和臨時性代收費(fèi)以外的非稅收入全部納入了預(yù)算管理；進(jìn)一步完善了部門預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)體系，規(guī)范了預(yù)算編制，將項(xiàng)目支出細(xì)化到了項(xiàng)級科目；通過完善專項(xiàng)資金管理辦法，加快了資金審批、撥付進(jìn)度，開展專項(xiàng)資金檢查，確保了專款專用；通過開展了財務(wù)專項(xiàng)檢查和國有資產(chǎn)清理，糾正了財務(wù)管理中存在的違規(guī)問題，將單位的國有資產(chǎn)全部納入了資產(chǎn)核算；同時，我們將招待費(fèi)支出控制與年度預(yù)算掛鉤，進(jìn)一步壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”，降低了行政運(yùn)行成本。關(guān)于預(yù)算執(zhí)行中給非預(yù)算單位撥款、超預(yù)算支出等問題，由于人行、養(yǎng)老經(jīng)辦中心等省市單位承擔(dān)縣上特定事務(wù)，需安排一定的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，對非預(yù)算單位撥款仍然無法避免，加之全縣財力緊張，資金調(diào)度困難，財政超支、部分支出執(zhí)行不到、資金撥付不及時等問題短期內(nèi)還無法全面解決，對此，我們將在今后的工作中，積極采取有效措施，逐步加以改進(jìn)。

2011年，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，經(jīng)過財稅部門共同努力，圓滿完成了各項(xiàng)財政工作任務(wù)。但2012年的財政工作任務(wù)還十分繁重，我們將按照縣委的總體部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會議的決議，克難奮進(jìn)，奮力拼搏，全面完成今年各項(xiàng)財政工作任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)富民強(qiáng)縣、和諧穩(wěn)定做出不懈努力。