關于寧強縣2011年財政決算草案的報告

——2012年11月29日在寧強縣第十六屆人民代表大會

常務委員會第6次會議上

寧強縣財政局局長  張懷宏

縣人大常委會：

2011年財政決算已經編成，并報經市財政局審核批復，現在，我受縣人民政府委托，向本次會議報告決算草案，請予審查和批準。

一、2011年財政預算完成及平衡情況

（一）2011年財政收入完成情況

2011年，全縣財政總收入完成18563萬元，占預算17700萬元的104.9%，同比增長21.3%。其中：上劃中央“四稅”收入完成4964萬元，占預算4815萬元的103.1%，同比增長11.9%；上劃省市“八稅”收入完成4478萬元，占預算4134萬元的108.3%，同比增長26.9%；地方財政收入完成9121萬元，占預算8850萬元的103.1%，同比增長24.3%。地方財政收入中，稅收收入完成7980萬元，占預算的105.3%，同比增收1948萬元，增長32.3%，主要是工礦企業(yè)逐步恢復生產增加稅收，以及災后重建項目驗收決算補繳稅款增收；非稅收入完成1141萬元，占預算的89.8%，同比下降12.8%，主要是廉租房配售等一次性收入減少。

（二）2011年一般預算支出完成情況

2011年，全縣一般預算支出完成112026萬元，占調整預算106699萬元（縣十六屆人大常委會第三次會議審議批準的調整預算56854萬元加上級專款49845萬元,調整預算不含上解支出487萬元）的105%，比上年減支7557萬元，下降6.3%，主要是地震災后恢復重建專款減少，剔除此項因素，同口徑比上年增支23495萬元，增長29.2%。支出增長的主要原因是上級專款增加，以及津補貼、績效工資提高標準，各鎮(zhèn)超收分成等增支較多。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出22887萬元，同比增長45.2%；公共安全支出4320萬元，同比增長6.7%；教育支出25465萬元，同比增長34.9%；科學技術支出629萬元，同比增長7.9%；文化體育與傳媒支出1579萬元，同比增長16.4%；社會保障和就業(yè)支出5205萬元，同比下降34.1%，主要是災后重建結束，補助類專款減少；醫(yī)療衛(wèi)生支出11076萬元，同比增長32.2%；節(jié)能環(huán)保支出3758萬元，同比增長10.6%，主要是專款增加支出；農林水事務支出13606萬元，同比增長4.3%；災后恢復重建支出8000萬元，同比下降79.5%，主要是災后恢復重建專款減少31052萬元；住房保障支出9954萬元，同比增長408.9%，主要是提高住房公積金補助以及專款增加支出。

（三）全縣財政收支平衡情況

今年11月份，漢中市財政局以漢財辦預〔2012〕116號文件正式批復了我縣2011年財政決算。市財政局批復的決算與縣十五屆人大五次會議審議通過的匯審匯編決算情況相比，轉移性收入中增值稅和消費稅返還收入、共享收入增量返還、農村稅費改革補助收入、專項補助以及上級專款等共增加轉移性收入7286萬元；一般預算支出中因各鎮(zhèn)超收分成支出和上級專款增加支出9589萬元；專項上解中供銷社股金借款、“三保五掛”考核、失業(yè)救濟金市財政代墊資金、企業(yè)養(yǎng)老分擔機制、調減八大員補助等扣款事項增加支出174萬元。

經過調整后的財政收支平衡情況是：地方財政收入9121萬元，加上上級轉移性補助收入98065萬元，總收入為107186萬元；一般預算支出112026萬元，上解支出487萬元，總計支出為112513萬元。總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字5327萬元，累計財政赤字10714萬元。

二、2011年財政主要工作及成效

2011年，在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，認真落實縣十五屆人大五次會議有關決議，強化收入征管，優(yōu)化支出結構，在改善民生福祉和促進全縣經濟社會發(fā)展方面取得了良好成效。

（一）抓收入跑資金，財政實力明顯增強。2011年，財稅部門努力克服稅源不足、政策性減稅因素增多等困難，完善考核機制，強化稅源監(jiān)控，加大稽查力度，做到應收盡收，促進了財政收入的快速增長，全縣財政總收入和地方財政收入分別增長了21.3%和24.3%，實現了“十二五”發(fā)展的良好開局。與此同時，不斷加大向上爭取項目資金力度，全年共爭取到位中省市專款補助49845萬元，同口徑增長43.8%，財力性補助48220萬元，增長14.1%，為確保干部職工工資按時發(fā)放、機關正常運轉和經濟社會事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。

（二）優(yōu)化支出結構，民生事業(yè)取得新成效。一是積極支持教育事業(yè)發(fā)展。投入資金5518萬元，解決了學前教育和義務教育階段學生免費入學問題，改善了33967名中小學生營養(yǎng)結構，9787名家庭困難學生生活得到補助，確保了天津中學和寧強一中的順利搬遷，全縣教育教學環(huán)境得到了進一步改善。二是全力支持社會保障體系和醫(yī)療衛(wèi)生體系建設。城鄉(xiāng)低保人數達到31911人，人均補助標準分別提高了80.6元和80.9元，農村五保戶月補助標準提高了90元，為80歲以上的高齡老人發(fā)放生活保健補貼218萬元，困難群體和老人的生活得到了更好保障。全縣28萬多參合農民享受醫(yī)療補助4774萬元，人均補助170.5元，9690名就醫(yī)困難人員得到醫(yī)療救助；行政事業(yè)單位醫(yī)療保險財政補助較上年增加810萬元，補助標準得到進一步提高；投入資金1580萬元，實施公立醫(yī)院改革，三家公立醫(yī)院職工工資全部納入財政預算；補償藥品零差價資金422.8萬元，緩解了群眾“看病難、看病貴”問題。三是大力支持“三農”發(fā)展。投入各類產業(yè)發(fā)展資金954萬元，支持農業(yè)特色產業(yè)不斷發(fā)展壯大；發(fā)放惠農補貼6989萬元，農民群眾享受到了更多的政策實惠；投入一事一議建設資金946萬元，支持鄉(xiāng)村基礎設施建設，改善農村生產生活環(huán)境。四是積極支持保障性住房建設。安排保障性住房建設資金995萬元，其中縣財政補助300萬元，解決了全縣3779戶低收入家庭住房難問題。

（三）發(fā)揮財政職能，支持經濟發(fā)展力度不斷加大。2011年，縣財政在非常困難的情況下，仍安排資金1056萬元，積極支持全縣經濟發(fā)展。一是安排資金575.42萬元，扶持生豬、茶葉、中藥材等傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)和農副產品加工業(yè)發(fā)展，農業(yè)產業(yè)規(guī)模不斷壯大；二是安排工業(yè)發(fā)展及招商引資資金222.6萬元，支持長江公司、黑木林鐵礦等7戶重點企業(yè)擴能技改，實施招商引資項目74個，引進到位資金22.5億元，一批企業(yè)相繼落戶我縣，促進了全縣工業(yè)經濟快速發(fā)展；三是圍繞“項目帶動”戰(zhàn)略，安排項目前期費110萬元，爭取到位各類項目補助資金24154萬元，有力地支持了全縣重點項目建設；四是安排文化旅游發(fā)展資金147.98萬元，支持了羌文化宣傳保護和青木川等景區(qū)旅游事業(yè)發(fā)展。

（四）深化財政改革，財政管理效能進一步提高。一是加強財政信息化管理，完成了19個鎮(zhèn)和5個部門的橫向聯網建設，實現了財務數據的遠程管理和監(jiān)控，提高了財政監(jiān)管效能。二是做好國庫集中支付改革前期工作，完成了方案的制定、審批以及代理銀行、試點單位確定等前期基礎工作。三是進一步完善政府采購網上公開招投標程序，政府采購更加公開、透明，全年政府采購規(guī)模1537萬元，節(jié)約資金115萬元，節(jié)約率達到7%。四是完成了7個鎮(zhèn)財政所的“兩基建設”任務，并全部達到省一類驗收標準，獲得了省市的好評。五是開展了支農、民生保障、重大建設項目和“小金庫”治理專項檢查，進一步嚴肅了財經紀律，確保了財政資金的安全和使用效益。

三、預算收入超收安排和使用情況

2011年，全縣地方財政收入預算8850萬元，實際完成9121萬元，超收271萬元，其中：教育費附加超收26萬元，全部用于義務教育學校公用經費；稅收等其他收入超收245萬元，全部用于縣級部門人員工資和運轉經費。

四、重點支出績效和專項資金使用情況

1、重點支出及績效情況。2011年,縣財政共安排10萬元以上的重點支出5555.57萬元，資金已經全部撥付到位。其中：安排教育支出970.91萬元，解決了全縣33967名義務教育階段學生營養(yǎng)餐、天津中學搬遷和民辦教師養(yǎng)老問題；安排產業(yè)發(fā)展資金575.42萬元，支持了全縣生豬、茶葉、中藥材等生態(tài)產業(yè)發(fā)展壯大，為農民增收打下了良好基礎；安排農村清潔工程資金605萬元，實施農村環(huán)境整治，安排村級一事一議資金304萬元，實施了道路、飲水等117個農村基礎設施建設項目，改善了農村的生產生活條件；安排工業(yè)發(fā)展和招商引資資金222.6萬元，幫助7戶重點企業(yè)進行擴能技改，實施74個招商項目，引資22.5億元，一批企業(yè)相繼落戶寧強；安排住房公積金財政補貼2000.88萬元，較上年增加了879萬元,全縣干部職工住房公積金補貼標準得到進一步提高；安排建設維修資金660.6萬元，確保了廉租房、政務中心等基礎設施建設順利實施；安排專項活動資金216.16萬元，用于困難職工慰問、困難群眾生活救助等重要活動開展，維護了社會大局穩(wěn)定。

2、專項資金使用情況。市財政局2011年下達我縣專項資金49845萬元，全部按照“專款專用”的原則，實行“專戶儲存、專賬核算”管理，并嚴格按項目規(guī)定的用途，做好項目資金跟蹤問效，確保了專項資金的安全和使用效益。

五、上級補助資金的安排使用情況

2011年，市財政共下達我縣各類補助資金98065萬元，減去上級專款49845萬元、專項上解487萬元后，當年可安排支出的補助為47733萬元。對于這些補助資金，我們嚴格按照保工資、保運轉、保民生的原則，優(yōu)先安排全縣干部工資、離退休費，優(yōu)撫、低保人員生活補助和取暖、降溫等人員經費支出41055萬元，安排機關運轉經費2109萬元，安排民生配套資金4569萬元。

2011年，我們在縣委的堅強領導和縣人大的監(jiān)督支持下，圓滿完成了十五屆人大五次會議確定的各項工作任務。但從全年財政形勢看，財政運行仍然面臨一些不容忽視的困難和問題，主要是：缺乏穩(wěn)固財源支撐，財政增收后勁不足；地方財政收入總量小，財政收支矛盾依然非常尖銳；財政赤字占壓資金較大，嚴重影響預算執(zhí)行；財政科學化、精細化管理和績效有待進一步提高。這些困難和問題，都需要我們在今后的工作中高度重視，采取有力措施，認真研究并加以解決。

六、縣人大審查2010年財政決算和審計局2010年財政收支預算執(zhí)行審計報告中有關問題的整改情況

（一）人大常委會審議2010年財政決算時所提問題整改情況

2011年11月縣十五屆人大常委會28次會議審議2010年財政決算時提出了關于財源建設、財政收支矛盾、政府債務管理和預算管理等4個方面的問題，對此我們高度重視，進行了認真整改，取得了良好成效。在財源建設上，我們投入產業(yè)發(fā)展資金954萬元，支持農業(yè)產業(yè)不斷發(fā)展壯大，安排工業(yè)發(fā)展和招商引資資金222.6萬元，支持重點企業(yè)擴能技改和招商引資工作，促進了全縣工業(yè)經濟的快速發(fā)展，財源建設呈現出良好的發(fā)展勢頭，為財政增收奠定了基礎；關于財政收支矛盾，我們在努力完成地方財政收入任務同時，加大向上爭跑資金力度，全年共爭取到位財力性補助資金48220萬元，在此基礎上，嚴格控制預算支出，大力壓縮非工資性支出，全縣財政收支矛盾得到了有效緩解；關于政府債務管理，我們安裝了政府債務管理系統(tǒng)，建立政府債務電子臺賬，所有政府債務全部由省市通過系統(tǒng)審定，政府債務管理更加規(guī)范；關于預算收支管理，我們按照中省市非稅收入管理要求，將教育收費和臨時性代收費以外的非稅收入全部納入預算管理，減少了虛收成份，確保了財政收入的質量，支出結構進一步優(yōu)化，確保了公務員津補貼、事業(yè)人員績效工資和醫(yī)療保險以及住房公積金提高標準等政策得到全面落實，全縣“三公經費”較上年下降了13.5%，財政支出預算績效進一步提高。

（二）2010年財政收支預算執(zhí)行審計報告中所提問題的整改情況

縣審計局2010年財政收支預算執(zhí)行和其他財政收支審計報告中反映的問題，我們高度重視，采取有效措施，進行了認真整改。通過加大零散稅收征管，對漏征漏繳稅款全部補征入庫，并從今年1月開始，將教育收費和臨時性代收費以外的非稅收入全部納入了預算管理；進一步完善了部門預算定額標準體系，規(guī)范了預算編制，將項目支出細化到了項級科目；通過完善專項資金管理辦法，加快了資金審批、撥付進度，開展專項資金檢查，確保了專款專用；通過開展了財務專項檢查和國有資產清理，糾正了財務管理中存在的違規(guī)問題，將單位的國有資產全部納入了資產核算；同時，我們將招待費支出控制與年度預算掛鉤，進一步壓縮“三公經費”，降低了行政運行成本。關于預算執(zhí)行中給非預算單位撥款、超預算支出等問題，由于人行、養(yǎng)老經辦中心等省市單位承擔縣上特定事務，需安排一定的專項經費，對非預算單位撥款仍然無法避免，加之全縣財力緊張，資金調度困難，財政超支、部分支出執(zhí)行不到、資金撥付不及時等問題短期內還無法全面解決，對此，我們將在今后的工作中，積極采取有效措施，逐步加以改進。

2011年，在縣委的堅強領導和縣人大的監(jiān)督支持下，經過財稅部門共同努力，圓滿完成了各項財政工作任務。但2012年的財政工作任務還十分繁重，我們將按照縣委的總體部署，認真貫徹落實本次會議的決議，克難奮進，奮力拼搏，全面完成今年各項財政工作任務，為實現富民強縣、和諧穩(wěn)定做出不懈努力。