寧強(qiáng)縣2017年政府財(cái)政決算公開

寧強(qiáng)縣2017年政府財(cái)政決算公開

第一部分 寧強(qiáng)縣2017年財(cái)政決算（草案）

一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2017年，全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入12,232萬元，占調(diào)整預(yù)算12,200萬元的100.3%，剔除“營(yíng)改增”和收入任務(wù)調(diào)減因素，同口徑增長(zhǎng)13.87%。地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入完成7,401萬元，占調(diào)整預(yù)算7,369萬元的100.4%，增長(zhǎng)5.9%；非稅收入完成4,831萬元，占調(diào)整預(yù)算4,831萬元的100%，占比39.5%。2017年，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出227,177萬元，占調(diào)整預(yù)算232,177萬元的97.8%，增長(zhǎng)13.5%，增支27,096萬元。

（二）公共財(cái)政預(yù)算平衡情況。2017年全縣地方財(cái)政收入完成12,232萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入206,225萬元（返還性收入1,755萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助97,790萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助106,680萬元）、債券轉(zhuǎn)貸收入24,505萬元、上年結(jié)余-13,572萬元、調(diào)入資金7,977萬元，公共財(cái)政總收入237,367萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出227,177萬元、上解支出1,257萬元，債務(wù)還本支出17,505萬元，公共財(cái)政預(yù)算總支出245,939萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余5,000萬元，加上年財(cái)政赤字13,572萬元，累計(jì)赤字8,572萬元。

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成1,352萬元，上級(jí)下達(dá)政府性基金預(yù)算補(bǔ)助收入2,509萬元，新增專項(xiàng)債券1,000萬元，政府性基金預(yù)算總收入4,861萬元。全年政府性基金預(yù)算支出3,845萬元,調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算1,016萬元，政府性基金預(yù)算總支出4,861萬元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

（四）預(yù)算收入超收安排和使用情況。2017年，全縣地方一般公共財(cái)政收入預(yù)算12,200萬元，實(shí)際完成12,232萬元，超收32萬元。超收收入全部安排用于彌補(bǔ)教師績(jī)效工資缺口。

二、2017年財(cái)政運(yùn)行特點(diǎn)及成效

（一）全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。面對(duì)全縣重點(diǎn)項(xiàng)目稅源銳減、礦業(yè)經(jīng)濟(jì)低迷以及“營(yíng)改增”、減費(fèi)降稅等政策性減收因素不斷增多的嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門精心謀劃，周密部署，迎難而上，克難攻堅(jiān)，圓滿完成了全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)，稅收收入首次實(shí)現(xiàn)5.9%的增幅，非稅占比較上年同期下降15.6個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入質(zhì)量大幅提升，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)更趨合理。

（二）財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。一是全年累計(jì)爭(zhēng)取到位財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和新增債券較年初預(yù)算增加21,496萬元，有效緩解了全縣財(cái)政收支矛盾，確保了增人增資、車補(bǔ)、脫貧攻堅(jiān)、環(huán)保等各項(xiàng)重點(diǎn)支出。二是不斷加大爭(zhēng)跑力度，全年累計(jì)爭(zhēng)取到位的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付突破10億元大關(guān)，其中：爭(zhēng)取到位財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助99,545萬元，較上年同期89,652萬元增長(zhǎng)11%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付106,680萬元，較上年同期89,256萬元增長(zhǎng)19.5%，凈增17,424萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。三是全年累計(jì)爭(zhēng)取到位置換債券資金17,505萬元，有效緩解了我縣政府債務(wù)償債壓力，確保了交通、住建、教育等部門各項(xiàng)民生重點(diǎn)工程建設(shè)正常有序開展。

（三）全力以赴深化脫貧攻堅(jiān)。一是嚴(yán)格落實(shí)中省市“每年按照不低于地方一般預(yù)算收入2%的比例安排專項(xiàng)扶貧資金，并確保每年增長(zhǎng)不低于20%”的要求足額安排縣級(jí)扶貧專項(xiàng)配套資金3,216萬元。二是印發(fā)了《寧強(qiáng)縣2017年度統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案》，全年累計(jì)整合10個(gè)部門各項(xiàng)涉農(nóng)資金18,713萬元。同時(shí)，在縣財(cái)政非常困難的情況下，多方籌措扶貧資金10,584萬元，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)的資金保障。三是積極配合九三學(xué)社及省市扶貧相關(guān)檢查和審計(jì)，主動(dòng)協(xié)調(diào)溝通，將不利因素減少到了最低。

（四）社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展。農(nóng)業(yè)方面，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,785萬元，推動(dòng)生豬、茶葉、中藥材、食用菌、煙葉等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)不斷發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。工業(yè)方面，安排工業(yè)經(jīng)濟(jì)和招商引資獎(jiǎng)勵(lì)以及招商引資專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)296萬元，力促縣域經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展壯大；增加助保貸擔(dān)保金200萬元，支持園區(qū)企業(yè)提產(chǎn)達(dá)效；發(fā)揮恒達(dá)融資擔(dān)保公司融資擔(dān)保作用，累計(jì)為37戶企業(yè)提供了8,100萬元融資擔(dān)保貸款，大力支持中小企業(yè)加快發(fā)展，長(zhǎng)期解決當(dāng)?shù)厝罕娋蜆I(yè)600余人。三產(chǎn)方面，投入資金2,544萬元，重點(diǎn)支持青木川古鎮(zhèn)、九臺(tái)觀風(fēng)景區(qū)、玉皇冠觀光農(nóng)業(yè)示范園等旅游建設(shè)及宣傳；投入資金148萬元，實(shí)施“寬帶鄉(xiāng)村”工程，大力發(fā)展電子商務(wù)，加快培育經(jīng)濟(jì)新動(dòng)力。

（五）公共服務(wù)能力大幅提升。全年民生支出19.5億元，占財(cái)政支出85.9%，中省各項(xiàng)“提標(biāo)、擴(kuò)面、新增”民生政策全部落實(shí)到位。教育方面，累計(jì)支出57,987萬元，全面落實(shí)了學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育等各項(xiàng)政策，建立了幼兒園到高中階段教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，大力實(shí)施農(nóng)村薄弱學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力保障貧困生生活，促進(jìn)了城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。文化方面，累計(jì)支出1,165萬元，用于發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)、保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)、村級(jí)文化場(chǎng)所建設(shè)、“三館一站”免費(fèi)開放以及各項(xiàng)文體活動(dòng)的開展，進(jìn)一步豐富了群眾文化體育生活。社會(huì)保障方面，累計(jì)支出32,579萬元，確保了城鄉(xiāng)低保、五保戶、殘疾人、優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助、計(jì)生失獨(dú)家庭救助、高齡老人生活津貼等按時(shí)發(fā)放，為社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了堅(jiān)實(shí)的保障。醫(yī)療衛(wèi)生方面，累計(jì)支出40,907萬元，用于落實(shí)藥品零差率銷售、村醫(yī)養(yǎng)老、參保人員醫(yī)療補(bǔ)助、困難群眾醫(yī)療救助等，全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平和群眾健康水平大幅提升。農(nóng)村事務(wù)方面，及時(shí)發(fā)放退耕還林、糧食綜合直補(bǔ)、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼等惠農(nóng)資金5,453萬元；設(shè)立精準(zhǔn)扶貧貸款擔(dān)保基金2,000萬元，放大銀行精準(zhǔn)扶貧小額擔(dān)保貸款20,000萬元；撥付移民搬遷、易地扶貧搬遷、重點(diǎn)鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金9,379萬元，爭(zhēng)取革命老區(qū)建設(shè)和“一事一議”資金2,747萬元、實(shí)施項(xiàng)目90個(gè)，極大地改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。交通運(yùn)輸方面，投入道路交通建設(shè)維護(hù)資金942萬元，大力改善縣鎮(zhèn)村交通狀況，確保道路安全暢通。生態(tài)環(huán)保方面，投入資金4,653萬元，不斷加強(qiáng)污水垃圾處理、綠化、秸稈禁燒、鍋爐拆改、生態(tài)旅游、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、環(huán)境監(jiān)測(cè)等投入,著力保護(hù)全縣優(yōu)美生態(tài)，城鎮(zhèn)人居環(huán)境持續(xù)改善。

（六）依法理財(cái)水平不斷提高。全面貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，健全預(yù)算體系，細(xì)化預(yù)算編制，推進(jìn)預(yù)算公開。績(jī)效管理持續(xù)推進(jìn)，財(cái)政投入30萬元以上的項(xiàng)目全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。印發(fā)《寧強(qiáng)縣省級(jí)文化旅游名鎮(zhèn)青木川鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革實(shí)施方案（試行）》，調(diào)動(dòng)了鎮(zhèn)政府發(fā)展旅游、培植財(cái)源和增收節(jié)支的積極性，促進(jìn)了鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展。國(guó)庫(kù)集中支付實(shí)現(xiàn)全覆蓋，財(cái)政資金全部上線運(yùn)行，集中支付資金占財(cái)政支出100%。公務(wù)卡結(jié)算資金達(dá)1,493萬元，同比增長(zhǎng)193.4%，有效遏制了違規(guī)大額提取現(xiàn)金問題。規(guī)范財(cái)政專戶管理，除財(cái)政部規(guī)定保留的財(cái)政專戶外，其他專戶一律撤銷，年內(nèi)已撤銷專戶3個(gè)。非稅征管電子化改革全面推行，征收效率大幅提升。政府購(gòu)買服務(wù)、電子化政府采購(gòu)、資產(chǎn)與預(yù)算管理相結(jié)合等改革穩(wěn)步推進(jìn)。深入開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，確保資金安全和使用效益。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央壓減一般性支出相關(guān)要求，全年一般性支出下降5.02%，其中，“三公”經(jīng)費(fèi)下降5.2%。規(guī)范政府采購(gòu)流程，申報(bào)采購(gòu)金額6,707.29萬元，實(shí)際采購(gòu)6,004.41萬元，節(jié)約資金702.88萬元，節(jié)支率10.5%。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，完成政府性投資財(cái)政評(píng)審項(xiàng)目191個(gè)，送審資金157,551萬元，審減資金9,199.52萬元，審減率5.84%。

三、專項(xiàng)資金管理情況

2017年，上級(jí)下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助106,680萬元，已全部按規(guī)定撥付到相關(guān)部門單位。專項(xiàng)資金全部實(shí)行指標(biāo)管理、集中支付、專賬核算和報(bào)賬制管理，確保專款專用。同時(shí)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和跟蹤問效，全面實(shí)施績(jī)效管理，確保了資金安全和使用效益。

第二部分 寧強(qiáng)縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

2017年，我縣嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、“約法三章”和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》以及省市有關(guān)規(guī)定，不斷加強(qiáng)部門單位支出管理，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，做到了“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，在控制行政運(yùn)行成本方面取得了良好成效。

2017年，全縣一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)696萬元，較2016年減少38萬元，降幅為5.2%。其中：公務(wù)出國(guó)費(fèi)0萬元，較2016年持平，主要原因是我縣無外事活動(dòng)。公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，較2016年持平，主要原因是我縣無購(gòu)車計(jì)劃；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)494萬元，較2016年減少15萬元，降幅2.9%，主要減少原因是我縣嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，推進(jìn)厲行節(jié)約，嚴(yán)格按照中省支出相關(guān)管理規(guī)定，確保一般性支出只減不增。公務(wù)接待費(fèi)203萬元，較2016年減少22萬元，降幅9.8%，主要減少原因是我縣嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，推進(jìn)厲行節(jié)約、嚴(yán)控公務(wù)接待行為。

第三部分 寧強(qiáng)縣2017年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況說明

  2017年，市財(cái)政通過預(yù)算下達(dá)我縣各類補(bǔ)助資金206,225萬元（其中：返還性收入1,755萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助97,790萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助106,680萬元），減去專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助106,680萬元（我縣無對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付），當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為99,545萬元。我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，全部安排用于人員工資、離退休費(fèi)、優(yōu)撫、低保補(bǔ)助和取暖降溫等人員經(jīng)費(fèi)以及機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、民生配套和上解上級(jí)支出。

第四部分 寧強(qiáng)縣2017年舉借政府債務(wù)情況說明

 2017年11月，市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2017〕68號(hào)文件下達(dá)我縣2017年度債務(wù)限額115,886萬元（其中：一般債務(wù)106,171萬元，專項(xiàng)債務(wù)9,715萬元）。近年來，我縣逐步完善債務(wù)管理制度，建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃，同時(shí)嚴(yán)格預(yù)算管理，強(qiáng)化債務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管控，截至2017年底，我縣政府債務(wù)余額95,530萬元，其中：一般債務(wù)89,224萬元，專項(xiàng)債務(wù)6,306萬元，均未突破市財(cái)政局下達(dá)的債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

2017年，上級(jí)下達(dá)我縣新增債券8000萬元，已全部安排用于脫貧攻堅(jiān)相關(guān)支出；下達(dá)我縣的地方政府債券置換資金17505萬元，已全部安排用于置換2014年底審計(jì)甄別的政府債務(wù)本金。

第五部分 寧強(qiáng)縣2017年預(yù)算績(jī)效工作開展情況說明

 2017年，我縣認(rèn)真貫徹省市財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)要求,積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，不斷提高預(yù)算績(jī)效管理工作的質(zhì)量和水平，努力提升財(cái)政資金使用效益,預(yù)算績(jī)效管理工作取得較好成效。

  一是加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，保證績(jī)效評(píng)價(jià)工作順利實(shí)施。我縣按照省市要求，積極研究績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施方案，依據(jù)省市績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系，結(jié)合我縣具體情況，印發(fā)了《寧強(qiáng)縣財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》，同步下發(fā)了實(shí)施意見，安排布置了全縣績(jī)效評(píng)價(jià)工作，確保了全縣績(jī)效評(píng)價(jià)工作順利開展。

二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，打好績(jī)效評(píng)價(jià)工作基礎(chǔ)。為提高相關(guān)人員業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)開展工作的現(xiàn)實(shí)需要，面向全縣部門單位舉辦績(jī)效自評(píng)工作專題培訓(xùn)班，提高項(xiàng)目部門開展績(jī)效自評(píng)的工作能力，為全縣深入推進(jìn)績(jī)效管理工作奠定了基礎(chǔ)。

   三是積極組織實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用效益。將財(cái)政投入超過30萬元的民生和重點(diǎn)支出納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，選擇社會(huì)關(guān)注度高、體現(xiàn)部門職能特點(diǎn)的重點(diǎn)項(xiàng)目，編制績(jī)效目標(biāo)，組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)部分省市專項(xiàng)資金實(shí)施績(jī)效自評(píng)和項(xiàng)目核查，在此基礎(chǔ)上形成自評(píng)報(bào)告,預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果得到充分運(yùn)用。 

第六部分 公開空表情況說明

 我縣無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入和支出，故2017年度寧強(qiáng)縣（區(qū)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表、2017年度寧強(qiáng)縣（區(qū)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表、2017年度寧強(qiáng)縣（區(qū)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)移支付決算表為空表。 

 第七部分 寧強(qiáng)縣2017年政府決算公開報(bào)表（見附件）