寧強(qiáng)縣2016年政府財(cái)政決算公開
2016年政府財(cái)政決算草案的報(bào)告
寧強(qiáng)縣財(cái)政局局長 萬鵬
縣人大常委會:
2016年財(cái)政決算已經(jīng)由市財(cái)政局審核批復(fù)?,F(xiàn)在,我受縣人民政府委托,向本次會議報(bào)告2016年財(cái)政決算草案,請予審議和批準(zhǔn)。
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2016年,全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入15,544萬元,占調(diào)整預(yù)算15,500萬元的100.3%,同口徑增長11%。地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入中,稅收收入完成6,986萬元,占調(diào)整預(yù)算8,950萬元的78.1%,下降30.9%;非稅收入完成8,558萬元,占調(diào)整預(yù)算6,550萬元的130.7%,增長17%,占比55.06%。
2016年,全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出200,081萬元,占調(diào)整預(yù)算200,086萬元的100%,增長7%。具體執(zhí)行情況是:一般公共服務(wù)支出18,451萬元,增長0.1%;公共安全支出6,886萬元,增長3.8%;教育支出50,255萬元,增長3.4%;科技支出1,157萬元,增長10%;文化體育與傳媒支出4,136萬元,增長9.3%;社會保障和就業(yè)支出24,584萬元,增長37.7%;醫(yī)療衛(wèi)生支出33,089萬元,增長17.3%;節(jié)能環(huán)保支出9,635萬元,增長2.8%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出987萬元,增長5.4%;農(nóng)林水事務(wù)支出37,518萬元,增長12.2%;交通運(yùn)輸支出953萬元,增長1.7%;資源勘探電力信息支出3.5萬元,增長1.3%;商業(yè)服務(wù)業(yè)支出108萬元,增長4.9%;國土資源氣象支出733萬元,增長0.5%;住房保障支出9,835萬元,下降42.7%;糧油物資儲備管理等支出434萬元,增長2.6%;國債還本付息支出1,015萬元。
(二)公共財(cái)政預(yù)算平衡情況。今年11月,市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2017〕62號文件正式批復(fù)了我縣2016年財(cái)政決算,批復(fù)的決算與縣十七屆人大一次會議審議通過的預(yù)算執(zhí)行情況基本相同,但稍有變化,因上級增加我縣結(jié)算補(bǔ)助1萬元,當(dāng)年財(cái)政結(jié)余增加1萬元,變?yōu)?萬元。
2016年全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入15,544萬元,上級補(bǔ)助收入178,908萬元,轉(zhuǎn)貸債券收入16,223萬元,上年結(jié)余-13,373萬元,上年置換債券資金結(jié)余21,626萬元,調(diào)入資金5,275萬元,收入總計(jì)224,203萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出200,081萬元,上解支出2,420萬元,債務(wù)還本支出35,274萬元,支出總計(jì)為237,775萬元,收支相抵后年終結(jié)余-13,572萬元,其中當(dāng)年結(jié)余6萬元。
(三)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2016年,全縣政府性基金預(yù)算收入5,920萬元,上級補(bǔ)助收入1,752萬元,上年置換專項(xiàng)債券資金結(jié)余2,165萬元,收入總計(jì)9,837萬元。政府性基金支出3,342萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算4,330萬元,置換專項(xiàng)債券還本支出2,165萬元,政府性基金總支出9,837萬元。收支相抵,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
(四)預(yù)算收入超收安排和使用情況。2016年,全縣地方一般公共財(cái)政收入預(yù)算15,500萬元,實(shí)際完成15,544萬元,超收44萬元。超收收入全部安排用于彌補(bǔ)教師績效工資缺口。
二、2016年財(cái)政運(yùn)行特點(diǎn)及成效
(一)收入任務(wù)圓滿完成。面對全縣重點(diǎn)項(xiàng)目稅源銳減、工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行以及“營改增”、減稅降費(fèi)等政策性減收因素不斷增多的嚴(yán)峻形勢,財(cái)稅部門迎難而上,克難攻堅(jiān),圓滿完成了全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。一是細(xì)化分解收入任務(wù),夯實(shí)征管責(zé)任。二是及時召開財(cái)稅庫聯(lián)席會議,確保征收工作順利開展。三是督促重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,確保重點(diǎn)項(xiàng)目稅收及時足額入庫。四是大力開展稅源清理和稅收稽查,全年累計(jì)清收入庫稅收1,938萬元。五是積極開展非稅稽查,做到應(yīng)收盡收,全縣非稅收入超收2,008萬元,有效彌補(bǔ)了稅收短收。
(二)保障能力持續(xù)增強(qiáng)。面對全縣財(cái)政收支矛盾異常尖銳的困難局面,財(cái)政部門多方協(xié)調(diào),全力爭跑,全年共計(jì)爭取到位財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11,893萬元,其中:一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8,693萬元,轉(zhuǎn)貸收入3,200萬元。爭取到位各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助89,256萬元,增長8.5%,為全縣各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
(三)各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展。一是安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,159萬元,推動生豬、茶葉、中藥材、食用菌等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大,青木食品、綠夢食品、秦川大廚等一批農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)投產(chǎn)達(dá)效。二是安排助保貸資金200萬元,助力中小企業(yè)加快發(fā)展;充分發(fā)揮恒達(dá)融資擔(dān)保公司融資擔(dān)保作用,為13戶企業(yè)提供2,830萬元融資擔(dān)保貸款,大力支持企業(yè)發(fā)展。三是投入旅游建設(shè)資金1,905萬元,重點(diǎn)支持漢水源森林公園、青木川古鎮(zhèn)等加快發(fā)展。四是投入資金247萬元,大力支持電商產(chǎn)業(yè)園高位起步,力促全縣商貿(mào)流通行業(yè)發(fā)展壯大。五是投入資金667萬元,全面實(shí)施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村環(huán)境綜合整治,持續(xù)開展秸稈禁燒、鍋爐拆改等除塵防霾治理,著力保護(hù)全縣優(yōu)美生態(tài)環(huán)境。六是投入道路、交通建設(shè)資金572萬元,大力改善縣鎮(zhèn)村交通狀況,確保了道路安全暢通。
(四)民生福祉大幅改善。全年民生支出173,316萬元,占財(cái)政支出86.6%,其中新增財(cái)力用于民生支出比重達(dá)88.8%,全縣干部職工工資、離退休費(fèi)和社保人員生活費(fèi)按月足額發(fā)放,中省“提標(biāo)、擴(kuò)面、新增”各項(xiàng)民生政策全面落實(shí)。一是教育支出50,255萬元,全面落實(shí)了各項(xiàng)助學(xué)政策,建立了教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,農(nóng)村學(xué)?;A(chǔ)設(shè)施得到有效改善,貧困學(xué)生生活得到更好保障,城鄉(xiāng)教育實(shí)現(xiàn)均衡發(fā)展。二是社會保障支出33,089萬元,確保了城鄉(xiāng)低保、五保戶、殘疾人、優(yōu)撫對象生活補(bǔ)助、計(jì)生失獨(dú)家庭救助、高齡老人生活津貼等按時足額發(fā)放。三是醫(yī)療衛(wèi)生支出24,584萬元,醫(yī)療衛(wèi)生體制改革深入推進(jìn),落實(shí)了藥品零差率銷售、村醫(yī)養(yǎng)老、參保人員醫(yī)療補(bǔ)助、困難群眾醫(yī)療救助等政策,提高了基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。四是投入資金519萬元,用于發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)、保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)、村級文化場所建設(shè)、“三館一站”免費(fèi)開放以及各項(xiàng)文體活動的開展,進(jìn)一步豐富了群眾文化體育生活。五是及時發(fā)放退耕還林、糧食綜合直補(bǔ)、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼等惠農(nóng)資金6,344萬元;投入精準(zhǔn)扶貧貸款擔(dān)?;?,000萬元,放大銀行精準(zhǔn)扶貧小額擔(dān)保貸款1億元;撥付移民搬遷、易地扶貧搬遷、重點(diǎn)鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村以及扶貧開發(fā)等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金13,844萬元,爭取革命老區(qū)建設(shè)和“一事一議”資金2,340萬元、實(shí)施項(xiàng)目91個,極大地改善了農(nóng)村群眾生產(chǎn)生活環(huán)境。六是投入資金3,967萬元,不斷加大污水和垃圾處理、城鎮(zhèn)綠化、生態(tài)旅游發(fā)展、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、環(huán)境監(jiān)測等投入力度,促進(jìn)了城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善。
(五)財(cái)政管理更加規(guī)范。一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》,政府預(yù)算體系完善,預(yù)算編制細(xì)化,預(yù)決算信息全面公開。二是國庫集中支付實(shí)現(xiàn)全覆蓋,集中支付資金占財(cái)政支出100%;全年公務(wù)卡結(jié)算資金549萬元,同比增長60.4%,違規(guī)大額提取現(xiàn)金問題得到有效遏制。三是非稅征管電子化改革順利推行,征收效率不斷提高。四是績效預(yù)算管理改革深入推進(jìn),資金使用效益持續(xù)提升。五是政府購買服務(wù)、電子化政府采購、國有資產(chǎn)管理等改革穩(wěn)步推進(jìn)。六是深入開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查,確保資金安全和使用效益。七是規(guī)范財(cái)政專戶管理,年內(nèi)已按要求撤銷專戶9個。八是規(guī)范政府采購流程,完成采購金額4,908萬元,節(jié)約資金684萬元,節(jié)支率13.9%。九是強(qiáng)化財(cái)政投資評審,完成政府性投資財(cái)政評審項(xiàng)目98個,審減資金3,166萬元,審減率5.6%。
三、重點(diǎn)支出績效和專項(xiàng)資金使用情況
(一)重點(diǎn)支出及績效情況。
年初預(yù)算重點(diǎn)支出7,309萬元,全年累計(jì)撥付7,306萬元。其中:重點(diǎn)項(xiàng)目前期費(fèi)1,000萬元,執(zhí)行410萬元,主要用于農(nóng)業(yè)和地名普查、養(yǎng)老保險制度改革、土地確權(quán)登記和糾紛仲裁體系建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)等項(xiàng)目前期工作,確保了各項(xiàng)重點(diǎn)工作正常有序開展;生態(tài)環(huán)境建設(shè)1,000萬元,執(zhí)行966萬元,主要支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和污水及滲濾液處理,極大地改善了群眾生產(chǎn)生活環(huán)境;生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展550萬元,執(zhí)行369萬元,重點(diǎn)扶持茶葉、煙葉、天麻等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展,實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的目標(biāo);文化旅游發(fā)展1,500萬元,執(zhí)行1,495萬元,主要用于全域旅游發(fā)展規(guī)劃、旅游宣傳、羌族文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和青木川文化旅游名鎮(zhèn)建設(shè),全縣旅游經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭;小城鎮(zhèn)建設(shè)1,000萬元,執(zhí)行890萬元,用于陽平關(guān)、大安、鐵鎖關(guān)等12個重點(diǎn)鎮(zhèn)(辦)建設(shè),有效推動了城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展;招商引資和工業(yè)發(fā)展300萬元,執(zhí)行205萬元,主要用于工業(yè)發(fā)展及招商引資、解決企業(yè)遺留問題、電商產(chǎn)業(yè)園配套設(shè)施建設(shè)等,推動了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展,確保了招商引資工作順利開展;干部學(xué)習(xí)培訓(xùn)100萬元,執(zhí)行75萬元,主要用于作風(fēng)紀(jì)律建設(shè),干部培訓(xùn)及全民閱讀活動等;考核獎勵810萬元,執(zhí)行810萬元,用于發(fā)放年終目標(biāo)責(zé)任考核獎勵;償債準(zhǔn)備金625萬元,執(zhí)行625萬元,用于償還到期債務(wù);預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算400萬元,執(zhí)行1,461萬元,主要用于大型會議、困難群眾慰問和救助、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急救援和地方政府債券利息等,確保了全縣社會各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
(二)專項(xiàng)資金使用情況。2016年,上級下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助89,256萬元,已全部按規(guī)定撥付到相關(guān)部門單位。在專項(xiàng)資金的管理使用上,我們堅(jiān)持“專戶存儲、專賬核算、專款專用”的原則,嚴(yán)格按規(guī)定用途審核撥付資金,強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查,加強(qiáng)項(xiàng)目績效管理,確保了資金的安全和使用效益。
(三)上級補(bǔ)助資金安排使用情況。2016年,市財(cái)政通過預(yù)算下達(dá)我縣各類補(bǔ)助資金178,908萬元,減去專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助89,256萬元,當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為89,652萬元。我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則,安排人員工資、離退休費(fèi)、優(yōu)撫、低保補(bǔ)助和取暖降溫等人員經(jīng)費(fèi)72,451萬元;安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2,632萬元;安排民生配套支出12,149萬元;安排上解上級支出2,420萬元。
四、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告中所指問題整改落實(shí)情況
對于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行方面存在的預(yù)算編制未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費(fèi)問題,我們2017年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,100萬元,占一般公共預(yù)算支出1.08%,達(dá)到規(guī)定數(shù)額;對于未按規(guī)定編報(bào)當(dāng)年預(yù)算支出問題,我們通過加大向上爭跑力度,強(qiáng)化預(yù)算約束,力爭減少類似問題的發(fā)生;對于違規(guī)出借財(cái)政資金問題,我們已收回3,000萬元,后期我們將嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政借款程序,加大借款回收力度,減少財(cái)政對外借款;對于非稅收入未及時繳庫問題,我們已在2017年2月繳入國庫;對于待定非稅收入未及時清理問題,我們已積極聯(lián)系各執(zhí)收單位和商業(yè)銀行對賬,在2017年底前全部清理入庫。對于專項(xiàng)資金使用管理方面存在的部分專項(xiàng)資金撥付不及時問題,我們及時調(diào)整了專項(xiàng)資金審核撥付流程,加快了資金審批、撥付進(jìn)度;對于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入問題,我們將在2017年底前全部繳入國庫;對于接收不合理票據(jù)問題,我們已協(xié)調(diào)縣交運(yùn)局,更換正式發(fā)票入賬核算。