關(guān)于寧強(qiáng)縣2013年財(cái)政決算草案的報(bào)告

—2014年11月27日在寧強(qiáng)縣第十六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議上

縣人大常委會(huì)：

2013年財(cái)政決算已經(jīng)市財(cái)政局審核批復(fù)。現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告決算草案，請(qǐng)予審查和批準(zhǔn)。

一、2013年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況

　　2013年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入完成24047萬(wàn)元，占預(yù)算25700萬(wàn)元的93.6%，同比增長(zhǎng)8.4%。地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成13808萬(wàn)元，占預(yù)算13700萬(wàn)元的100.8%，同比增長(zhǎng)18%。地方公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入完成11035萬(wàn)元，占預(yù)算的104%，同比增長(zhǎng)27%；非稅收入完成2773萬(wàn)元，占預(yù)算的89.7%，同比下降7.9%。

2、公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況

2013年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出完成151795萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算151815萬(wàn)元的99.9%，同比下降3.8%，剔除災(zāi)后重建因素，同比增長(zhǎng)3.6%，增支5248萬(wàn)元。 

主要大類支出執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出18465萬(wàn)元，同比下降37%，下降主要是壓減公用經(jīng)費(fèi)和上級(jí)專款減少財(cái)政支出；公共安全支出5805萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.6%；教育支出45427萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1%；科學(xué)技術(shù)支出820萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.5%；文化體育與傳媒支出3236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出10138萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)55.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出18615萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.6%；節(jié)能環(huán)保支出8408萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出25970萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)35.8%；住房保障支出11778萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.2%；以上各類支出增長(zhǎng)主要是正常調(diào)資和上級(jí)專款增加支出；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、交通運(yùn)輸?shù)绕渌箢愔С?/span>3133萬(wàn)元，同比下降80.7%，下降主要是由于上級(jí)災(zāi)后重建和其他各類專款減少支出。

3、公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況

今年9月，漢中市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2014〕65號(hào)文件正式批復(fù)了我縣2013年財(cái)政決算，批復(fù)的決算與縣十六屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算執(zhí)行情況相同，其平衡情況是：地方公共財(cái)政預(yù)算收入13808萬(wàn)元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入137461萬(wàn)元，調(diào)入資金1182萬(wàn)元，總收入152451萬(wàn)元；公共財(cái)政預(yù)算支出151795萬(wàn)元，上解支出636萬(wàn)元，總支出152431萬(wàn)元；總收入與總支出相抵，當(dāng)年公共財(cái)政結(jié)余20萬(wàn)元；累計(jì)財(cái)政赤字13676萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2013年，政府性基金預(yù)算收入111萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2866萬(wàn)元，上年結(jié)余收入425萬(wàn)元，總收入3402萬(wàn)元；當(dāng)年政府性基金支出2866萬(wàn)元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算支出536萬(wàn)元，總支出3402萬(wàn)元；收支相抵，政府性基金預(yù)算當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）預(yù)算收入超收安排和使用情況

2013年，全縣地方公共財(cái)政收入預(yù)算13700萬(wàn)元，實(shí)際完成13808萬(wàn)元，超收108萬(wàn)元，其中：教育費(fèi)附加短收84萬(wàn)元，稅收收入及罰沒(méi)等非稅收入超收192萬(wàn)元。超收收入全部安排用于彌補(bǔ)教育部門績(jī)效工資缺口。

二、2013年開(kāi)展的主要工作及成效

（一）財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)步提高。2013年，財(cái)稅部門在減收因素增多，財(cái)政增收非常困難的形勢(shì)下，奮力實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。地方公共財(cái)政收入總量增長(zhǎng)18%，其中稅收收入首次突破了億元大關(guān)，達(dá)到1.1億元，占地方公共財(cái)政收入的79.9%，財(cái)政收入質(zhì)量明顯提高。公共財(cái)政支出同口徑比上年增長(zhǎng)了3.6%，確保了全縣干部職工工資、離退休費(fèi)、社保人員基本生活費(fèi)按時(shí)發(fā)放和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)了教育、文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等重點(diǎn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

（二）支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度不斷加大。一是投入資金20699萬(wàn)元，確保了陜南移民搬遷、保障性住房、重點(diǎn)鎮(zhèn)等一批重大項(xiàng)目順利實(shí)施。二是投入資金2976萬(wàn)元，大力扶持茶葉、煙葉等財(cái)源型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，茶葉年產(chǎn)量達(dá)到5420噸、煙葉種植規(guī)模達(dá)到4647畝。三是積極支持工業(yè)發(fā)展，投入資金1765萬(wàn)元，支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、擴(kuò)能技改，緩解企業(yè)融資困難，扶持文化、物流等新興產(chǎn)業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展，企業(yè)效益逐步提升。四是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金扶持，共爭(zhēng)取到位各類專項(xiàng)補(bǔ)助資金8.1億元，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了有力的資金保障。

（三）民生福祉得到切實(shí)改善。2013年，全縣民生支出12.9億元，占公共財(cái)政支出的84.8%。主要情況是：教育支出達(dá)到44961萬(wàn)元，占公共財(cái)政支出的28.5%，全縣農(nóng)村中小學(xué)生和學(xué)前兒童全部實(shí)現(xiàn)免費(fèi)入學(xué)，27630名中小學(xué)生享受營(yíng)養(yǎng)餐補(bǔ)助，8936名家庭困難學(xué)生得到救助，全縣教育教學(xué)環(huán)境得到全面改善，順利通過(guò)省市“雙高雙普”達(dá)標(biāo)驗(yàn)收。投入資金5480萬(wàn)元，為49847名60周歲以上老人人均發(fā)放養(yǎng)老金741元，為18344名70周歲以上老人人均發(fā)放高齡保健補(bǔ)貼973元，其他低收入和弱勢(shì)群體的基本生活也得到了更好保障。投入資金14642萬(wàn)元，為28萬(wàn)名參合農(nóng)民人均報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)365元，兌付城鎮(zhèn)職工、居民醫(yī)療保險(xiǎn)63576人次，解決了583名村醫(yī)的養(yǎng)老問(wèn)題，藥品零差價(jià)補(bǔ)助和醫(yī)療救助全面實(shí)施，群眾看病貴、看病難的問(wèn)題逐步得到解決。投入資金6824萬(wàn)元，新建保障性住房1405套，發(fā)放廉租房補(bǔ)貼113萬(wàn)元，改善了1080戶低收入家庭的住房條件。投入資金20686萬(wàn)元，實(shí)施陜南移民搬遷、生態(tài)長(zhǎng)廊、一事一議、改水改廁和清潔工程建設(shè)，農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境得到進(jìn)一步改善。投入資金3909萬(wàn)元，實(shí)施廣播電視戶戶通、文化站和青木川景區(qū)建設(shè)，實(shí)行博物館免費(fèi)開(kāi)放，開(kāi)展文化電影下鄉(xiāng)等群眾文化活動(dòng)，促進(jìn)了文化旅游事業(yè)發(fā)展。

（四）財(cái)政改革深入推進(jìn)。一是深化部門預(yù)算改革，完善非稅預(yù)算管理體制，部門預(yù)算編制更加科學(xué)、規(guī)范。二是國(guó)庫(kù)集中支付和公務(wù)卡改革全面實(shí)施，部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步規(guī)范。三是基層財(cái)政所“兩基”建設(shè)全部通過(guò)省級(jí)A類達(dá)標(biāo)驗(yàn)收，財(cái)政所服務(wù)農(nóng)村的能力得到進(jìn)一步提升。四是政府采購(gòu)更加公開(kāi)、透明，全年政府采購(gòu)3119萬(wàn)元，節(jié)約資金283萬(wàn)元，節(jié)約率9.1%。五是實(shí)施“營(yíng)改增”稅收體制改革和農(nóng)業(yè)二稅征管職能劃轉(zhuǎn)，完善了稅收征管機(jī)制。六是完成財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)改革任務(wù)，共組織申報(bào)項(xiàng)目171個(gè)資金2.9億元。七是全縣財(cái)政收支預(yù)決算、42個(gè)部門的預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)行了公開(kāi)，財(cái)政監(jiān)督的手段和效能得到進(jìn)一步加強(qiáng)。

（五）財(cái)政資金績(jī)效不斷提升。一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)行項(xiàng)目支出年初編制績(jī)效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行中開(kāi)展績(jī)效檢查，部門預(yù)算與績(jī)效情況相掛鉤的管理辦法，增強(qiáng)了財(cái)政資金績(jī)效的源頭監(jiān)管。二是對(duì)陜南移民搬遷、中小河流治理資金、扶貧、公共衛(wèi)生、博物館免費(fèi)開(kāi)放等項(xiàng)目資金組織實(shí)施了專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)，確保了財(cái)政資金使用效益。三是組織開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理和辦公用房、公務(wù)用車、吃空餉專項(xiàng)清理檢查，清理銀行賬戶121個(gè)、辦公用房5000平方米、公務(wù)用車88輛，部門單位財(cái)務(wù)管理得到進(jìn)一步規(guī)范。四是加強(qiáng)財(cái)政投資預(yù)算評(píng)審，組織評(píng)審項(xiàng)目54個(gè)，評(píng)審資金34560萬(wàn)元，審減資金1623萬(wàn)元，綜合審減率達(dá)到4.7%。五是規(guī)范了國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置、處置和公開(kāi)拍賣程序，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。

三、重點(diǎn)支出績(jī)效和專項(xiàng)資金使用情況

1、重點(diǎn)支出及績(jī)效情況。2013年,縣財(cái)政共安排10萬(wàn)元以上的重點(diǎn)支出4363萬(wàn)元。其中：教育體育事業(yè)資金419萬(wàn)元，支持農(nóng)村中小學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)餐”、高中教育、十運(yùn)會(huì)、老年健身等活動(dòng)順利開(kāi)展；產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金448萬(wàn)元，扶持傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收目標(biāo)。工業(yè)發(fā)展和招商引資資金263萬(wàn)元，執(zhí)行招商引資項(xiàng)目40個(gè)，協(xié)議引資19.6億元，支持了盛發(fā)鋼管等6戶企業(yè)的技改擴(kuò)能和蒼社大理石礦區(qū)道路建設(shè)，推動(dòng)了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金1687萬(wàn)元，確保了規(guī)劃展覽館按期免費(fèi)開(kāi)放和污水處理廠正常運(yùn)行，解決了1080戶低收入家庭住房困難；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施資金893萬(wàn)元，對(duì)16個(gè)鎮(zhèn)50個(gè)村的環(huán)境進(jìn)行綜合整治，在134個(gè)村實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施一事一議建設(shè)，進(jìn)一步改善了農(nóng)村的生產(chǎn)生活環(huán)境；文化旅游資金402萬(wàn)元，確保了龍舟賽開(kāi)展以及青木川景區(qū)、廣播電視戶戶通項(xiàng)目順利實(shí)施；其他專項(xiàng)資金251萬(wàn)元，用于困難職工春節(jié)慰問(wèn)、考核獎(jiǎng)勵(lì)、公交車補(bǔ)助以及開(kāi)展經(jīng)濟(jì)普查、征兵等活動(dòng)，促進(jìn)了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。

2、專項(xiàng)資金使用情況。2013年，上級(jí)下達(dá)我縣18類438項(xiàng)專項(xiàng)資金81108萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目進(jìn)度和資金審批撥付程序撥付76839萬(wàn)元，其余資金按政策規(guī)定跨年度撥付。在專項(xiàng)資金的管理使用上，我們始終堅(jiān)持“專款專用”原則，實(shí)行“專戶儲(chǔ)存、專賬核算”管理，并嚴(yán)格按規(guī)定的用途審核撥付資金，同時(shí)積極開(kāi)展專項(xiàng)資金的跟蹤檢查，確保了資金的安全和使用效益。

3、上級(jí)補(bǔ)助資金的安排使用情況

2013年，市財(cái)政通過(guò)預(yù)算下達(dá)我縣各類補(bǔ)助資金137461萬(wàn)元，減去上級(jí)專款72175萬(wàn)元、專項(xiàng)上解636萬(wàn)元后，當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為64650萬(wàn)元。對(duì)于上級(jí)補(bǔ)助資金，我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的原則，安排干部職工工資、離退休費(fèi)，優(yōu)撫、低保人員生活補(bǔ)助和取暖、降溫等人員經(jīng)費(fèi)支出54143萬(wàn)元，安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2261萬(wàn)元，安排民生配套資金8246萬(wàn)元。

2013年全縣財(cái)政工作雖然取得了較好成效，但在財(cái)政運(yùn)行中也還存在一些困難和問(wèn)題：穩(wěn)固型財(cái)源匱乏，財(cái)政增收難度增大；剛性支出不斷增加，財(cái)政收支矛盾依然突出；政府債務(wù)清償壓力大；財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化管理有待進(jìn)一步提高。這些困難和問(wèn)題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，努力加以解決。

四、縣人大常委會(huì)審查2012年財(cái)政決算和審計(jì)局2013年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告中有關(guān)問(wèn)題的整改情況

對(duì)縣十六屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審議2012年財(cái)政決算時(shí)提出的經(jīng)濟(jì)總量偏小，收支矛盾突出問(wèn)題，我們籌措產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4731萬(wàn)元，大力扶持財(cái)源型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)了財(cái)政增收基礎(chǔ)，同時(shí)積極爭(zhēng)取到位各類補(bǔ)助資金88234萬(wàn)元，有效緩解了財(cái)政收支矛盾。關(guān)于專項(xiàng)資金監(jiān)管力度不夠，資金撥付不及時(shí)等問(wèn)題，我們通過(guò)簡(jiǎn)化資金撥付程序，開(kāi)展專項(xiàng)檢查，及時(shí)糾正違規(guī)行為，確保了資金的安全和使用效益。對(duì)于收支預(yù)算執(zhí)行不到位問(wèn)題，已在年初及時(shí)調(diào)撥資金，全部執(zhí)行到位。為進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，我們對(duì)部門綜合預(yù)算編制程序做了調(diào)整和完善，將部門單位公用經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一壓縮5%，在預(yù)算執(zhí)行中，大力壓縮“三公”等一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降了7.5%，行政運(yùn)行成本進(jìn)一步降低。

對(duì)2013年《審計(jì)報(bào)告》中反映的問(wèn)題，我們已責(zé)成有關(guān)部門進(jìn)行了認(rèn)真整改。對(duì)預(yù)算執(zhí)行中存在的應(yīng)交未繳收入問(wèn)題，已在今年年初全部繳入了縣級(jí)國(guó)庫(kù)。關(guān)于超標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算問(wèn)題，通過(guò)完善定額體系和預(yù)算編審程序，部門預(yù)算編制得到進(jìn)一步規(guī)范。給非預(yù)算單位撥款問(wèn)題將通過(guò)預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)進(jìn)行解決。對(duì)于借款未及時(shí)清收影響資金調(diào)度問(wèn)題，已組織開(kāi)展了財(cái)政往來(lái)資金和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理，及時(shí)清收財(cái)政借款。關(guān)于專項(xiàng)資金管理方面存在的資金撥付不及時(shí)問(wèn)題，已經(jīng)及時(shí)調(diào)整了財(cái)政專項(xiàng)資金撥付流程，加快了資金審批、撥付進(jìn)度；對(duì)擠占挪用專項(xiàng)資金的行為進(jìn)行了糾正，將資金歸還原渠道，確保了資金使用效益；對(duì)政府采購(gòu)中存在的問(wèn)題，已及時(shí)完善了手續(xù)，并對(duì)采購(gòu)程序做了進(jìn)一步完善，確保了政府采購(gòu)規(guī)范運(yùn)行。對(duì)于單位預(yù)算執(zhí)行中存在的超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)現(xiàn)金結(jié)算等問(wèn)題，我們已結(jié)合“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行了全面糾正，降低了行政運(yùn)行成本。但財(cái)政超支、部分支出執(zhí)行不到位、資金撥付不及時(shí)等問(wèn)題，由于財(cái)政依然非常困難，加之赤字占?jí)嘿Y金，短期內(nèi)還無(wú)法得到全面解決，我們將在今后的工作中，采取有效措施，逐步加以改進(jìn)。

附：2013年財(cái)政收支決算報(bào)告附表。

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