關于寧強縣2013年財政決算草案的報告

關于寧強縣2013年財政決算草案的報告

—2014年11月27日在寧強縣第十六屆人民代表大會

常務委員會第十八次會議上

縣人大常委會：

2013年財政決算已經市財政局審核批復。現在，我受縣人民政府委托，向本次會議報告決算草案，請予審查和批準。

一、2013年財政預算執行情況

（一）公共財政預算執行情況

1、公共財政預算收入執行情況

　　2013年，全縣公共財政預算總收入完成24047萬元，占預算25700萬元的93.6%，同比增長8.4%。地方公共財政預算收入完成13808萬元，占預算13700萬元的100.8%，同比增長18%。地方公共財政預算收入中，稅收收入完成11035萬元，占預算的104%，同比增長27%；非稅收入完成2773萬元，占預算的89.7%，同比下降7.9%。

2、公共財政預算支出執行情況

2013年，全縣公共財政預算支出完成151795萬元，占調整預算151815萬元的99.9%，同比下降3.8%，剔除災后重建因素，同比增長3.6%，增支5248萬元。 

主要大類支出執行情況是：一般公共服務支出18465萬元，同比下降37%，下降主要是壓減公用經費和上級專款減少財政支出；公共安全支出5805萬元，同比增長10.6%；教育支出45427萬元，同比增長1%；科學技術支出820萬元，同比增長9.5%；文化體育與傳媒支出3236萬元，同比增長19.1%；社會保障和就業支出10138萬元，同比增長55.5%；醫療衛生支出18615萬元，同比增長28.6%；節能環保支出8408萬元，同比增長2.8%；農林水事務支出25970萬元，同比增長35.8%；住房保障支出11778萬元，同比增長14.2%；以上各類支出增長主要是正常調資和上級專款增加支出；城鄉社區事務、交通運輸等其他大類支出3133萬元，同比下降80.7%，下降主要是由于上級災后重建和其他各類專款減少支出。

3、公共財政預算收支平衡情況

今年9月，漢中市財政局以漢財辦預〔2014〕65號文件正式批復了我縣2013年財政決算，批復的決算與縣十六屆人大三次會議審議通過的預算執行情況相同，其平衡情況是：地方公共財政預算收入13808萬元，加上級轉移性補助收入137461萬元，調入資金1182萬元，總收入152451萬元；公共財政預算支出151795萬元，上解支出636萬元，總支出152431萬元；總收入與總支出相抵，當年公共財政結余20萬元；累計財政赤字13676萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

2013年，政府性基金預算收入111萬元，上級補助收入2866萬元，上年結余收入425萬元，總收入3402萬元；當年政府性基金支出2866萬元，調入公共財政預算支出536萬元，總支出3402萬元；收支相抵，政府性基金預算當年實現收支平衡。

（三）預算收入超收安排和使用情況

2013年，全縣地方公共財政收入預算13700萬元，實際完成13808萬元，超收108萬元，其中：教育費附加短收84萬元，稅收收入及罰沒等非稅收入超收192萬元。超收收入全部安排用于彌補教育部門績效工資缺口。

二、2013年開展的主要工作及成效

（一）財政運行質量穩步提高。2013年，財稅部門在減收因素增多，財政增收非常困難的形勢下，奮力實現了財政收支平穩較快增長。地方公共財政收入總量增長18%，其中稅收收入首次突破了億元大關，達到1.1億元，占地方公共財政收入的79.9%，財政收入質量明顯提高。公共財政支出同口徑比上年增長了3.6%，確保了全縣干部職工工資、離退休費、社保人員基本生活費按時發放和機關運轉，促進了教育、文化、社會保障、醫療衛生、農林水等重點社會事業發展。

（二）支持經濟發展力度不斷加大。一是投入資金20699萬元，確保了陜南移民搬遷、保障性住房、重點鎮等一批重大項目順利實施。二是投入資金2976萬元，大力扶持茶葉、煙葉等財源型農業產業發展，茶葉年產量達到5420噸、煙葉種植規模達到4647畝。三是積極支持工業發展，投入資金1765萬元，支持企業技術創新、擴能技改，緩解企業融資困難，扶持文化、物流等新興產業和小微企業發展，企業效益逐步提升。四是積極爭取上級資金扶持，共爭取到位各類專項補助資金8.1億元，為全縣經濟和社會事業發展提供了有力的資金保障。

（三）民生福祉得到切實改善。2013年，全縣民生支出12.9億元，占公共財政支出的84.8%。主要情況是：教育支出達到44961萬元，占公共財政支出的28.5%，全縣農村中小學生和學前兒童全部實現免費入學，27630名中小學生享受營養餐補助，8936名家庭困難學生得到救助，全縣教育教學環境得到全面改善，順利通過省市“雙高雙普”達標驗收。投入資金5480萬元，為49847名60周歲以上老人人均發放養老金741元，為18344名70周歲以上老人人均發放高齡保健補貼973元，其他低收入和弱勢群體的基本生活也得到了更好保障。投入資金14642萬元，為28萬名參合農民人均報銷醫療費365元，兌付城鎮職工、居民醫療保險63576人次，解決了583名村醫的養老問題，藥品零差價補助和醫療救助全面實施，群眾看病貴、看病難的問題逐步得到解決。投入資金6824萬元，新建保障性住房1405套，發放廉租房補貼113萬元，改善了1080戶低收入家庭的住房條件。投入資金20686萬元，實施陜南移民搬遷、生態長廊、一事一議、改水改廁和清潔工程建設，農村生產生活環境得到進一步改善。投入資金3909萬元，實施廣播電視戶戶通、文化站和青木川景區建設，實行博物館免費開放，開展文化電影下鄉等群眾文化活動，促進了文化旅游事業發展。

（四）財政改革深入推進。一是深化部門預算改革，完善非稅預算管理體制，部門預算編制更加科學、規范。二是國庫集中支付和公務卡改革全面實施，部門預算執行進一步規范。三是基層財政所“兩基”建設全部通過省級A類達標驗收，財政所服務農村的能力得到進一步提升。四是政府采購更加公開、透明，全年政府采購3119萬元，節約資金283萬元，節約率9.1%。五是實施“營改增”稅收體制改革和農業二稅征管職能劃轉，完善了稅收征管機制。六是完成財政專項資金項目庫改革任務，共組織申報項目171個資金2.9億元。七是全縣財政收支預決算、42個部門的預算和“三公”經費實行了公開，財政監督的手段和效能得到進一步加強。

（五）財政資金績效不斷提升。一是加強預算績效管理，實行項目支出年初編制績效目標，預算執行中開展績效檢查，部門預算與績效情況相掛鉤的管理辦法，增強了財政資金績效的源頭監管。二是對陜南移民搬遷、中小河流治理資金、扶貧、公共衛生、博物館免費開放等項目資金組織實施了專項績效評價，確保了財政資金使用效益。三是組織開展“小金庫”專項治理和辦公用房、公務用車、吃空餉專項清理檢查，清理銀行賬戶121個、辦公用房5000平方米、公務用車88輛，部門單位財務管理得到進一步規范。四是加強財政投資預算評審，組織評審項目54個，評審資金34560萬元，審減資金1623萬元，綜合審減率達到4.7%。五是規范了國有資產購置、處置和公開拍賣程序，國有資產監管力度進一步加大。

三、重點支出績效和專項資金使用情況

1、重點支出及績效情況。2013年,縣財政共安排10萬元以上的重點支出4363萬元。其中：教育體育事業資金419萬元，支持農村中小學生“營養餐”、高中教育、十運會、老年健身等活動順利開展；產業發展資金448萬元，扶持傳統優勢產業發展，實現了農業增效和農民增收目標。工業發展和招商引資資金263萬元，執行招商引資項目40個，協議引資19.6億元，支持了盛發鋼管等6戶企業的技改擴能和蒼社大理石礦區道路建設，推動了全縣工業經濟發展；重點項目建設資金1687萬元，確保了規劃展覽館按期免費開放和污水處理廠正常運行，解決了1080戶低收入家庭住房困難；農村基礎設施資金893萬元，對16個鎮50個村的環境進行綜合整治，在134個村實施基礎設施一事一議建設，進一步改善了農村的生產生活環境；文化旅游資金402萬元，確保了龍舟賽開展以及青木川景區、廣播電視戶戶通項目順利實施；其他專項資金251萬元，用于困難職工春節慰問、考核獎勵、公交車補助以及開展經濟普查、征兵等活動，促進了各項社會事業健康發展。

2、專項資金使用情況。2013年，上級下達我縣18類438項專項資金81108萬元，已按照項目進度和資金審批撥付程序撥付76839萬元，其余資金按政策規定跨年度撥付。在專項資金的管理使用上，我們始終堅持“專款專用”原則，實行“專戶儲存、專賬核算”管理，并嚴格按規定的用途審核撥付資金，同時積極開展專項資金的跟蹤檢查，確保了資金的安全和使用效益。

3、上級補助資金的安排使用情況

2013年，市財政通過預算下達我縣各類補助資金137461萬元，減去上級專款72175萬元、專項上解636萬元后，當年可安排支出的補助為64650萬元。對于上級補助資金，我們嚴格按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，安排干部職工工資、離退休費，優撫、低保人員生活補助和取暖、降溫等人員經費支出54143萬元，安排機關運轉經費2261萬元，安排民生配套資金8246萬元。

2013年全縣財政工作雖然取得了較好成效，但在財政運行中也還存在一些困難和問題：穩固型財源匱乏，財政增收難度增大；剛性支出不斷增加，財政收支矛盾依然突出；政府債務清償壓力大；財政科學化、規范化管理有待進一步提高。這些困難和問題，我們將在今后的工作中認真研究，努力加以解決。

四、縣人大常委會審查2012年財政決算和審計局2013年財政收支預算執行審計報告中有關問題的整改情況

對縣十六屆人大常委會第十二次會議審議2012年財政決算時提出的經濟總量偏小，收支矛盾突出問題，我們籌措產業發展資金4731萬元，大力扶持財源型產業發展，進一步增強了財政增收基礎，同時積極爭取到位各類補助資金88234萬元，有效緩解了財政收支矛盾。關于專項資金監管力度不夠，資金撥付不及時等問題，我們通過簡化資金撥付程序，開展專項檢查，及時糾正違規行為，確保了資金的安全和使用效益。對于收支預算執行不到位問題，已在年初及時調撥資金，全部執行到位。為進一步加強預算管理，我們對部門綜合預算編制程序做了調整和完善，將部門單位公用經費統一壓縮5%，在預算執行中，大力壓縮“三公”等一般性支出，“三公”經費較上年下降了7.5%，行政運行成本進一步降低。

對2013年《審計報告》中反映的問題，我們已責成有關部門進行了認真整改。對預算執行中存在的應交未繳收入問題，已在今年年初全部繳入了縣級國庫。關于超標準編制預算問題，通過完善定額體系和預算編審程序，部門預算編制得到進一步規范。給非預算單位撥款問題將通過預算安排經費進行解決。對于借款未及時清收影響資金調度問題，已組織開展了財政往來資金和結余結轉資金清理，及時清收財政借款。關于專項資金管理方面存在的資金撥付不及時問題，已經及時調整了財政專項資金撥付流程，加快了資金審批、撥付進度；對擠占挪用專項資金的行為進行了糾正，將資金歸還原渠道，確保了資金使用效益；對政府采購中存在的問題，已及時完善了手續，并對采購程序做了進一步完善，確保了政府采購規范運行。對于單位預算執行中存在的超范圍、超標準，違規現金結算等問題，我們已結合“三公”經費專項檢查，對違規行為進行了全面糾正，降低了行政運行成本。但財政超支、部分支出執行不到位、資金撥付不及時等問題，由于財政依然非常困難，加之赤字占壓資金，短期內還無法得到全面解決，我們將在今后的工作中，采取有效措施，逐步加以改進。

附：2013年財政收支決算報告附表。

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