關于寧強縣2011年財政預算執(zhí)行情況和2012年財政預算草案的報告

各位代表：

　　受縣人民政府委托，向大會報告2011年財政預算執(zhí)行情況和2012年財政預算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議人員提出意見。

　　一、2011年財政預算執(zhí)行情況                                                      

　　2011年，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門深入踐行科學發(fā)展觀，堅持以人為本，執(zhí)政為民的理念，狠抓財源建設，深化財政改革，優(yōu)化支出結構，切實保障和改善民生，堅持集中財力辦大事，在困境中求發(fā)展，全面完成了縣十五屆人大五次會議確定的財政收支任務，促進了全縣經濟社會各項事業(yè)的發(fā)展。

　　全縣財政總收入完成18563萬元，占預算17700萬元的104.9%，同比增收3261萬元，增長21.3%；一般預算收入完成9121萬元，占預算8850萬元的103.1%，同比增收1782萬元，增長24.3 %，其中：稅收收入完成7979萬元，占預算的105.3%，同比增收1948萬元，增長32.3%，非稅收入完成1142萬元，占預算的89.9%，同比下降12.7%。

　　全縣一般預算支出完成102437萬元，占調整預算99587萬元的102.9%，比上年減支17146萬元，下降14.3%，主要是地震災后恢復重建專款減少37557萬元，剔除此項因素，同口徑比上年增支20417萬元，增長25.3%。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出20218萬元，同比增長28.3%，主要是調資及專款增加支出；公共安全支出4320萬元，同比增長6.7%，主要是調資及專款增加支出；教育支出25465萬元，同比增長34.9%，主要是調資及專款增加支出；科學技術支出629萬元，同比增長7.9%，主要是調資增加支出；文化體育與傳媒支出1579萬元，同比增長16.4%，主要是調資增加支出；社會保障和就業(yè)支出5197萬元，同比下降34.2%，主要是專款減少；醫(yī)療衛(wèi)生支出10685萬元，同比增長27.6%，主要是公立醫(yī)院工資全額預算及專款增加支出；節(jié)能環(huán)保支出3758萬元，同比增長10.6%，主要是專款增加支出；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出707萬元，同比增長1.9%，主要是調資增加支出；農林水事務支出13589萬元，同比增長4.2%，主要是調資增加支出；交通運輸支出972萬元，同比下降27.4%，主要是通村水泥路建設配套支出減少；資源勘探電力信息等事務支出265萬元，同比增長5.2%，主要是專款增加支出；商業(yè)服務業(yè)等事務支出738萬元，同比下降47.2%，主要是專款減少；金融監(jiān)管等事務支出144萬元，主要是當年新增專款支出；災后恢復重建支出1495萬元，同比下降96.2%，主要是專款減少；國土資源氣象等事務支出1932萬元，同比增長320%，主要是專款增加支出；住房保障支出9954萬元，同比增長408.9%，主要是提高住房公積金補助以及專款增加支出；糧油物資管理事務支出270萬元，同比下降31.6%，主要是專款減少；儲備事務支出520萬元，主要是當年新增專款增加支出。

　　經初步匯編的2011年財政決算平衡情況是：一般預算收入9121萬元，稅收返還、均衡性轉移支付、專項轉移支付、專項補助等轉移性收入89529萬元，財政部代地方發(fā)行政府債券收入1250萬元，總收入99900萬元；一般預算支出102437萬元，上解支出313萬元，總計支出102750萬元，總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字2850萬元，加上歷年滾存赤字5387萬元，累計財政赤字8237萬元。當年財政赤字主要是提高住房公積金、醫(yī)療保險財政補助標準以及落實調資政策，所需支出全部由縣財政籌資解決形成的。

　　需要說明的是，上述決算數據尚未經過全市會審，只是初步匯編數據，待正式決算編制完成后，再向縣人大常委會專題報告。

　　總體看來，全縣財政預算執(zhí)行情況良好，財政收入穩(wěn)步增長，支出結構不斷優(yōu)化，民生保障能力明顯增強，促進了經濟和社會事業(yè)發(fā)展。主要做了以下工作：

　　（一）狠抓挖潛征收，促進財政收入穩(wěn)定增長。2011年，面對重點項目稅源減少、增值稅轉型、所得稅起征點提高以及地震災區(qū)稅收減免等多種政策性減收因素并存的不利局面，財稅部門密切配合，夯實征管責任，強化征管措施，確保了全年財政收入目標任務的完成。一是強化目標責任管理。圍繞年初財政收入目標，及時分解落實征收任務，層層簽訂責任書，逐旬逐月抓落實，確保了財政收入均衡入庫。二是狠抓重點稅源監(jiān)控。繼續(xù)加大對全縣重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅收監(jiān)控力度，認真開展稅收稽查，做到應收盡收。三是加強執(zhí)行分析。堅持財稅聯(lián)席會議，認真分析宏觀經濟和財政收入形勢，研究應對措施，確保了征收工作的順利進行。四是規(guī)范非稅收入管理。通過完善非稅收入征管辦法，實行“以票管收”，強化源頭掌控，加大稽查力度，確保了非稅收入及時征繳入庫。

　　（二）著力保障改善民生，提高公共服務水平。在全縣財政剛性支出大幅增加的情況下，財稅部門把保障群眾切身利益作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，多渠道籌措、整合和調度資金，進一步加大民生領域投入。2011年，全縣民生投入資金77977萬元，同口徑較上年增加16865萬元。一是積極支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付“兩免一補”資金2735萬元，保證了全縣農村中小學學生和寄宿生享受到政策補助；撥付“營養(yǎng)餐”工程資金1766萬元，3萬多名中小學學生從中受益；免除了涉農專業(yè)職業(yè)教育學生學費；撥付資金810萬元，為家庭困難學生發(fā)放生活補助；撥付資金207萬元，實施農村校舍危房改造，改善教育教學環(huán)境。二是提高社會保障水平。撥付城鄉(xiāng)低保配套資金620萬元，保障人數達到31893人，月人均補助分別提高了80.6元和80.9元；撥付資金581萬元，將農村五保戶供養(yǎng)標準由每月160元提高到每月250元。三是推進醫(yī)療保障體系建設。安排行政事業(yè)單位醫(yī)療保險配套1400萬元，提高了在職人員的醫(yī)療保險補助，離退休人員免費享受醫(yī)療保險制度；安排資金4774萬元，為全縣28萬名參合農民人均報銷醫(yī)療費170.5元；投入資金1742萬元，推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，將天津醫(yī)院、中醫(yī)院、婦保院三家公立醫(yī)院人員工資納入財政預算；落實國家基本藥物補償配套資金422.8萬元，增強基層公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務能力，人民群眾“看病難、看病貴”的問題得到有效緩解。四是加強保障性住房建設。撥付資金6542萬元，用于推進廉租、公共租賃住房建設和農村危房改造，3779戶低收入家庭居住條件得到改善，391戶困難家庭享受到廉租住房補貼，有效緩解了城鄉(xiāng)低收入家庭住房難問題。

　　(三)加大 “三農”投入，促進城鄉(xiāng)事業(yè)和諧發(fā)展。2011年，全縣財政“三農”投入66484萬元，較上年增加6714萬元。在爭取上級資金支持的同時，進一步加大了對農業(yè)產業(yè)化、農村基礎設施和各項惠農補貼的投入力度。撥付資金645萬元，支持生豬、茶葉、中藥材及干果、食用菌等特色產業(yè)發(fā)展；通過惠農補貼“一折(卡)通”，發(fā)放糧食直補、農資綜合直補、退耕還林補助、家電下鄉(xiāng)等惠農補貼6989萬元，兌現(xiàn)落實了各項涉農補貼政策。撥付資金2295萬元，用于鄉(xiāng)村道路養(yǎng)護、農田水利和人畜飲水等基礎設施建設；撥付資金3471萬元，實施陜南移民搬遷建設；安排資金1529萬元，支持了農村清潔工程和農村公益事業(yè)“一事一議”建設，農村生產生活條件進一步改善。

　　(四)積極爭取資金，支持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展。一是積極推進項目建設。圍繞“項目帶動”戰(zhàn)略，全力爭取上級項目資金支持，全年共上報財政扶持項目45個，爭取到位各類項目補助資金24154萬元。撥付項目前期費110萬元、重大項目建設資金14375萬元，確保了陜南移民搬遷、廉租房、公租房建設等一批重點項目順利實施。二是積極支持工業(yè)經濟發(fā)展。發(fā)揮財政職能，靈活運用稅收優(yōu)惠、財政貼息、獎勵扶持等財稅政策，支持企業(yè)發(fā)展。撥付招商引資、工業(yè)發(fā)展資金1835萬元，支持了綠夢、寶迪等招商企業(yè)落地投產和長江公司、黑木林鐵礦等重點企業(yè)擴能技改；三是積極爭取上級資金扶持。在支持經濟發(fā)展的同時，積極主動向上級財政部門匯報實際困難，努力爭取上級資金支持，全年共爭取到位各類補助資金45696萬元，其中新增各類轉移支付6259萬元，爭取各類專項補助39437萬元。這些補助資金的到位，有力地支持了全縣經濟社會發(fā)展和重點項目建設。

　　(五)深化財政改革，提高財政管理水平。一是財政信息化建設穩(wěn)步推進。實現(xiàn)了部門預算編制信息化，提升了預算編制效率；完成了19個鎮(zhèn)和5個部門的聯(lián)網建設，實現(xiàn)了財務數據的遠程管理和監(jiān)控，進一步提高了理財水平。二是積極推進國庫集中支付改革。按照試點改革，穩(wěn)步推進的原則，今年已經完成了會計集中核算向國庫集中支付轉軌、國庫集中支付實施方案制定以及代理銀行、試點單位的確定等基礎工作，為下年度順利實施奠定了基礎。三是政府采購取得新進展。健全完善了公正透明、程序規(guī)范、運作嚴謹、監(jiān)管有力的政府采購工作機制，全年政府采購規(guī)模達到1537萬元，節(jié)約資金115萬元，節(jié)約率7%。四是按照省市財政“兩基”建設要求，完成了7個鎮(zhèn)財政所的建設目標，改善了辦公條件，理順了管理體制，完善了管理制度，提升了服務農村水平。

　　(六)強化財政監(jiān)督，確保資金安全使用。建立健全科學有效的財政監(jiān)督機制，重點開展了支農、民生保障、重大建設項目等專項資金檢查，促進監(jiān)督與管理的有機融合，形成了事前事中有效控制、事后跟蹤問效的監(jiān)督體系。一年來，采取專項治理與日常監(jiān)管相結合的辦法，開展了“小金庫”治理專項檢查、財政專項資金、政府非稅收入、政府采購資金等多項檢查，進一步嚴肅了財經紀律，有效提高了檢查單位的財務管理水平和會計信息質量，確保了財政資金的安全和使用效益。

　　在各項事業(yè)平穩(wěn)推進的同時，我們也清醒地看到，全縣財政運行中還存在以下突出問題：一是主體稅源不足，財源結構單一，一次性收入所占比重較大，財政持續(xù)增收基礎很不穩(wěn)固。二是財力增長仍然不能滿足全縣基本運轉、民生保障、經濟社會發(fā)展等方面的支出需求，支持經濟發(fā)展的能力嚴重不足；提高津補貼、績效工資、艱苦地區(qū)津貼以及降溫、取暖標準等各項政策性剛性支出大幅增加，財政收支矛盾非常突出。三是政府債務沉重，償債壓力大。全縣政府性債務3.8億元，其中：直接債務3.3億元，擔保債務0.5億元，債務風險較高，困擾著財政事業(yè)發(fā)展。對于這些問題，我們將高度重視，創(chuàng)新工作思路，認真研究措施，努力加以解決。

　　二、2012年財政預算草案

　　2012年財政工作的指導思想是:以黨的十七屆六中全會和縣十四次黨代會精神為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，努力培植財源，壯大財政實力；優(yōu)化支出結構，大力保障和改善民生，深化財政改革，提升管理效能；堅持依法理財，加強財政科學化精細化管理，為增加全縣人民福祉，實現(xiàn)“富民強縣、和諧穩(wěn)定”的目標提供強有力的財力保障。

　　財政預算安排的原則是：堅持依法理財、有保有壓、保障重點的原則，調整和優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先保障人員經費和機構正常運轉，著力保障和改善民生；堅持量入為出，量力而行，積極支持財源建設，努力增收節(jié)支，做到收支平衡。

　　2012財政預算安排是：

　　全縣財政總收入安排21460萬元，增長15.6%，一般預算收入安排10630萬元，增長16.5%。

　　2012年全縣的財力情況是：一般預算收入10630萬元；轉移性收入43922萬元，其中：稅收返還收入800萬元、均衡性轉移支付補助24700萬元、調整工資補助8315萬元、生態(tài)補償補助5172萬元、農村稅費改革補助2744萬元、省市體制補助1834萬元、其他補助357萬元，總計財力54552萬元，減去專項上解313萬元后，實際可安排支出的財力54239萬元。

　　根據全縣財力情況，財政支出相應安排為54239萬元，比上年年初預算增加4270萬元，增長8.5%，具體安排情況是：人員經費及運轉經費44988萬元，民生工程配套資金6751萬元，重點支出2500萬元。按財政預算科目編制的收支預算草案見附表。

　　三、開拓創(chuàng)新，銳意進取，確保圓滿完成2012年目標任務

　　2012年，財政工作將以實現(xiàn)平穩(wěn)較快發(fā)展為總體思路，支持調結構轉方式，著力保障改善民生，統(tǒng)籌運作各項資金，發(fā)揮財政資金引導作用，促進經濟社會又好又快發(fā)展。為了確保完成各項目標任務，主要做好以下工作：

　　（一）積極爭引項目，努力培植地方財源。緊緊抓住國家支持循環(huán)經濟發(fā)展和陜西秦巴連片扶貧開發(fā)的機遇，立足建設生態(tài)大縣、工業(yè)強縣的目標，策劃包裝好項目，做好與上級投資計劃的對接，積極爭取國家投資。充分發(fā)揮財政杠桿作用，采取預借項目前期費、財政貼息、扶持獎勵、稅收優(yōu)惠等辦法，加大對現(xiàn)有財源企業(yè)的扶持力度，幫助企業(yè)擴能提產。進一步加快循環(huán)經濟園區(qū)道路、電力、通訊等基礎設施建設，不斷提升服務功能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，加大招商引資力度，爭取更多企業(yè)落地投產。

　　（二）加大征管力度,確保目標任務完成。嚴格依法組織收入，堅持稅收收入和非稅收入并抓，重點稅源和零散稅源并重，開源和挖潛并舉，努力做到應收盡收。細化收入任務，明確部門責任，健全獎懲機制，緊抓收入均衡進度，以責任促落實。依法加強稅源監(jiān)控，加大稅收專項稽查力度，嚴厲打擊偷逃騙稅行為，依法開展納稅評估，促進稅收穩(wěn)定增長。加快推進以“單位開票、銀行代收、網絡監(jiān)控、財政統(tǒng)管”的非稅收入收繳管理改革，實現(xiàn)“以票管收”，進一步加大對行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)管力度，不斷規(guī)范政府收費行為，確保非稅收入及時征收入庫。

　　（三）加大爭跑力度，緩解財政困難。密切關注國家政策導向，及時掌握國家政策扶持重點，進一步拓寬爭資金、爭項目、爭政策空間，保證“存量”，擴大“增量”，多渠道向上級反映我縣財政困難和實際情況，努力爭取中省財政轉移支付和項目建設資金增量；在基礎設施建設、民生工程、財源建設等方面爭取上級支持，形成長期穩(wěn)定的政策效應，切實減輕縣級財政配套壓力，促進社會各項事業(yè)協(xié)調發(fā)展；大力配合支持各部門、各單位向上爭資金、跑項目。

　　（四）優(yōu)化支出結構，努力保障和改善民生。進一步強化支出管理，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格壓縮一般性支出，新增財力的80%以上要全部用于民生，確保財力向民生事業(yè)傾斜，著力解決群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，努力提高全縣人民的民生福祉水平。加大教育投入，全面落實“兩免一補”、貧困生救助和農村義務教育經費等政策性配套資金，切實解決好困難家庭子女就學難問題；繼續(xù)實施“營養(yǎng)餐”工程，進一步改善中小學生營養(yǎng)狀況；加大對中小學校舍危房改造投入，進一步改善教育教學環(huán)境。支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，做好城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和農村新型合作醫(yī)療保險擴面和提標工作；推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實國家基本藥物零差價補償制度；健全完善醫(yī)療衛(wèi)生單位管理辦法，鞏固醫(yī)改成果。加大社會保障體系建設投入，落實城鄉(xiāng)低保、新型農村養(yǎng)老保險財政補貼，進一步提高農村五保戶供養(yǎng)標準；開展城鄉(xiāng)勞動力就業(yè)培訓，扶持困難群體就業(yè)；完善社會救助體系，提高困難群眾生活保障水平。推進廉租住房、農村危舊房改造和陜南移民搬遷工程，努力改善城鄉(xiāng)居民的住房條件。落實農業(yè)產業(yè)化、農業(yè)綜合開發(fā)等扶持政策，帶動農民就業(yè)致富；繼續(xù)做好“一事一議”財政獎補工作，支持農村基礎設施建設，改善農村生活環(huán)境。

　　（五）深化財政改革，切實提高管理水平。進一步深化財政改革，全面推進財政科學化精細化管理，重點加強管理基礎工作，強化基層財政建設。深化部門綜合預算改革，將非稅收入（除教育收費以及臨時性收費外）全部納入部門預算管理，細化預算編制，制定科學合理的公用經費定額和非稅成本比例，逐步提高預算單位供給水平。實施國庫集中支付改革，在試點單位的基礎上，力爭全縣推行。加強國有資產配置、使用、處置三個環(huán)節(jié)的管理，建立資產信息管理系統(tǒng)，健全完善用制度管事管資產的良性工作機制。進一步擴大政府采購范圍，強化政府采購管理。制定公務用車管理辦法，明確公務用車配置、購置、處置辦法，進一步規(guī)范公務用車管理。著力推動鎮(zhèn)財政“兩基”建設，建成管理規(guī)范、設施齊全、服務完善、運轉高效的鎮(zhèn)財政所，更好地為廣大群眾和農村經濟社會發(fā)展服務。

　　（六）完善監(jiān)督手段，提高財政監(jiān)督質量。增強依法理財意識，主動接受人大、政協(xié)及社會監(jiān)督，健全完善“事前參與預警、事中跟蹤防范、事后審核問效”的多層次、全方位的財政監(jiān)督體系，逐步實現(xiàn)對財政資金運行全過程的動態(tài)監(jiān)控，確保資金運行安全。健全財政內部管理制度，重點加強財政專戶、財務印鑒及專項資金審批撥付的管理，同時，加強對政府債務的管理，積極探索建立政府債務良性循環(huán)機制。繼續(xù)開展“小金庫”專項治理工作，建立健全防范和治理“小金庫”長效機制。制定和完善公務接待、公務用車、學習考察經費標準和管理辦法，嚴格控制“三公經費”增長，努力降低行政運行成本；進一步加大財政干部教育培訓力度，加強反腐倡廉建設，逐步建成監(jiān)管有效、教育有方的防腐體系，以高度的責任心和敬業(yè)精神努力做好各項財政工作。

　　各位代表，2012年財政工作任務艱巨而光榮，在新一屆縣委的堅強領導下，我們將認真落實本次大會決議，發(fā)揚艱苦奮斗、求真務實的精神，進一步解放思想，開拓創(chuàng)新，知難而進，奮力拼搏，確保完成全年財政工作任務，為改善全縣人民的民生福祉，實現(xiàn)富民強縣的宏偉目標作出新的更大的貢獻。

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